自拍街拍 长江可转债债券A,长江可转债债券C: 长江可转债债券型证券投资基金2024年年度陈诉

长江可转债债券型证券投资基金 基金管理东说念主:长江证券（上海）钞票管理有限公司    基金托管东说念主:上海银行股份有限公司    陈诉送出日期:2025 年 03 月 31 日                               长江可转债债券型证券投资基金 2024 年年度陈诉    基金管理东说念主的董事会、董事保证本陈诉所载贵府不存在子虚纪录、误导性述说或 首要遗漏，并对其内容的真正性、准确性和齐全性承担个别及连带的法律职守。今年 度陈诉依然三分之二以上孤苦董事署名开心，并由董事长签发。    基金托管东说念主上海银行股份有限公司根据本基金合同章程，于2025年03月26日复核 了本陈诉中的财务蓄意、净值施展、利润分派情况、财务司帐陈诉、投资组合陈诉等 内容，保证复核内容不存在子虚纪录、误导性述说或者首要遗漏。    基金管理东说念主承诺以安分信用、远程遵法的原则管理和期骗基金钞票，但不保证基 金一定盈利。    基金的过往功绩并不代表其明天施展。投资有风险，投资者在作出投资决策前应 仔细阅读本基金的招募说明书超越更新。    本陈诉期自2024年01月01日起至2024年12月31日止。                      第 1页，共 68页                                                                                      长江可转债债券型证券投资基金 2024 年年度陈诉                                                                第 2页，共 68页                                                                                    长江可转债债券型证券投资基金 2024 年年度陈诉                                                              第 3页，共 68页                                                                              长江可转债债券型证券投资基金 2024 年年度陈诉                                                         第 4页，共 68页                                                                                 长江可转债债券型证券投资基金 2024 年年度陈诉                                                           第 5页，共 68页                              长江可转债债券型证券投资基金 2024 年年度陈诉                     §2 基金简介 基金称号            长江可转债债券型证券投资基金 基金简称            长江可转债债券 基金主代码           006618 基金运作方式          契约型灵通式 基金合同成功日         2018 年 12 月 25 日 基金管理东说念主           长江证券（上海）钞票管理有限公司 基金托管东说念主           上海银行股份有限公司 陈诉期末基金份额总额      185，313，911.63 份 基金合同存续期         不依期 下属分级基金的基金简称     长江可转债债券 A        长江可转债债券 C 下属分级基金的交易代码     006618           006619 陈诉期末下属分级基金的份    181，781，740.50 份 3，532，171.13 份 额总额                   本基金要点投资于可退换债券（含可分离交易可转 投资标的              债），发奋在约束投资组合下方风险的基础上终了基                   金钞票的历久安稳升值。                   本基金的投资策略主要包括：                   （1）钞票建立策略；                   （2）债券投资策略； 投资策略                   （3）股票投资策略；                   （4）钞票支抓证券投资策略；                   （5）繁衍品投资策略。                   中证可退换债券指数收益率*60%+中证概括债券指数 功绩比拟基准                   收益率*40%                   本基金为债券型基金，其预期收益和预期风险高于货 风险收益特征                   币市集基金，低于搀杂型基金和股票型基金。        式样              基金管理东说念主             基金托管东说念主 称号              长江证券（上海）钞票管理         上海银行股份有限公司                 有限公司          姓名     高杨                   周直毅 信息露出负          估量电话   4001-166-866         021-68475608 责东说念主          电子邮箱   zgxxpl@cjsc.com.cn   custody@bosc.cn                     第 6页，共 68页                                               长江可转债债券型证券投资基金 2024 年年度陈诉 客户作事电话                    4001-166-866                95594 传真                        021-65779500                021-68476901 注册地址                      上海市虹口区新建路 200 号             上海市黄浦区中山南路 688                           B 栋 19 层                    号 办公地址                      上海市虹口区新建路 200 号             中国（上海）解放贸易试验                           国华金融中心 B 栋 19 层             区银城中路 168 号 37 层 邮政编码                      200080                      200120 法定代表东说念主                     杨忠                          金煜 本基金采取的信息露出报纸称号                               证券时报 登载基金年度陈诉正文的管理东说念主互联网网址                          www.cjzcgl.com                                              上海市虹口区新建路 200 号国华金融中 基金年度陈诉备置地点                                              心 B 栋 19 层    式样                    称号                             办公地址 司帐师事务所             中审众环司帐师事务所（特殊普                湖北省武汉市武昌区中北路 166                    通合伙）                          号长江产业大厦 17-18 楼 注册登记机构             长江证券（上海）钞票管理有限                上海市虹口区新建路 200 号国华                    公司                            金融中心 B 栋 19 层                §3 主要财务蓄意、基金净值施展及利润分派情况                                                            金额单元：东说念主民币元 .1 期 间 数     长江可转债         长江可转        长江可转债         长江可转     长江可转债 长江可转债 据      债券 A         债债券 C        债券 A         债债券 C     债券 A  债券 C 和 指 标 本     1，887，250.    -1，824.18   -1，255，644   -431，579. -521，519.1 -427，657.1 期             06                       .73          41          4          3 已                                  第 7页，共 68页                                             长江可转债债券型证券投资基金 2024 年年度陈诉 实 现 收 益 本     12，284，705   205，882.4   -4，015，384   557，198.6 -2，415，662 -2，072，852 期            .44           5          .83           2        .58        .64 利 润 加         0.0746      0.0452      -0.1192     0.0636     -0.1959    -0.2149 权 平 均 基 金 份 额 本 期 利 润 本          5.35%       3.30%       -8.34%      4.40%     -12.70%    -14.12% 期 加 权 平 均 净 值 利 润 率 本          4.50%       4.08%       -3.31%     -3.70%     -10.68%    -11.04% 期 基 金 份 额 净 值 增 长 率 .2                                 第 8页，共 68页                                             长江可转债债券型证券投资基金 2024 年年度陈诉 期 末 数 据 和 指 标 期     85，285，082   1，535，430   60，179，442   1，984，489 5，355，242. 6，663，664. 末            .51         .05          .42         .05         34         31 可 供 分 配 利 润 期         0.4692      0.4347       0.4059     0.3785      0.4541      0.4314 末 可 供 分 配 基 金 份 额 利 润 期     267，066，82   5，067，601   208，432，48   7，228，101 17，149，025 22，109，778 末           3.01         .18         0.55         .91        .26        .07 基 金 资 产 净 值 期         1.4692      1.4347       1.4059     1.3785      1.4541      1.4314 末 基 金 份 额 净 值                                 第 9页，共 68页                               长江可转债债券型证券投资基金 2024 年年度陈诉 .3 累 计 期 末 指 标 基      46.92% 43.47% 40.59% 37.85% 45.41% 43.14% 金 份 额 累 计 净 值 增 长 率 注： （1）本期已终了收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变 动收益）扣除关联用度和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已终了收益加上本期 公允价值变动收益。         （2）期末可供分派利润采取期末钞票欠债表中未分派利润与未分派 利润中已终了部分的孰低数。（3）表中的"期末"均指陈诉期终末一日，即 12 月 31 日， 不管该日是否为灵通日或交易所的交易日。                   （4）上述基金功绩蓄意不包括抓有东说念主认购或 交易基金的各项用度，计入用度后试验收益水平要低于所列数字。                    长江可转债债券 A                                   功绩比拟                份额净值    功绩比拟         份额净值                      基准收益   阶段           增长率标    基准收益                 ①－③   ②－④         增长率①                      率圭臬差                 准差②     率③                                     ④ 已往三个月     4.18% 0.95%  4.45%        0.49%                                  -0.27% 0.46% 已往六个月     4.12% 0.88%  5.33%        0.44%                                  -1.21% 0.44% 已往一年      4.50% 0.74%  6.94%        0.37%                                  -2.44% 0.37% 已往三年     -9.75% 0.70%  3.50%        0.34%                                 -13.25% 0.36% 已往五年     31.37% 0.81% 22.33%        0.36% 自基金合同    46.92% 0.77% 42.67%        0.37% 成功起于今 注：（1）本基金功绩比拟基准为中证可退换债券指数收益率*60%+中证概括债券指数收                     第 10页，共 68页                                长江可转债债券型证券投资基金 2024 年年度陈诉 益率*40%；       （2）本基金基金合同成功日为 2018 年 12 月 25 日。                     长江可转债债券 C                                    功绩比拟                 份额净值    功绩比拟          份额净值                      基准收益   阶段            增长率标    基准收益                 ①－③   ②－④          增长率①                      率圭臬差                  准差②     率③                                      ④ 已往三个月     4.08% 0.95%  4.45%         0.49%                                  -0.37% 0.46% 已往六个月     3.90% 0.88%  5.33%         0.44%                                  -1.43% 0.44% 已往一年      4.08% 0.74%  6.94%         0.37%                                  -2.86% 0.37% 已往三年    -10.83% 0.70%  3.50%         0.34%                                 -14.33% 0.36% 已往五年     28.77% 0.81% 22.33%         0.36% 自基金合同    43.47% 0.77% 42.67%         0.37% 成功起于今 注：（1）本基金功绩比拟基准为中证可退换债券指数收益率*60%+中证概括债券指数收 益率*40%；       （2）本基金基金合同成功日为 2018 年 12 月 25 日。 益率变动的比拟                      第 11页，共 68页                            长江可转债债券型证券投资基金 2024 年年度陈诉                  第 12页，共 68页                               长江可转债债券型证券投资基金 2024 年年度陈诉 本基金已往三年未进行利润分派。                     §4 管理东说念主陈诉   长江证券（上海）钞票管理有限公司于 2014 年 9 月 16 日厚爱成立，是长江证券股 份有限公司旗下专门从事证券钞票管理、公开召募证券投资基金管理业务的全资子公司。 注册地上海，注册成本 23 亿元东说念主民币。   公司承袭"专科至臻，追求超卓"的理念，致力于为广博投资者创造剖释而丰厚的回 报。公司以"客户导向、商榷驱动、手艺率先、内控先行"为业务发展策略，全地方参与 客户钞票建立和钞票升值全过程，通过深度挖掘客户的投融资需求，紧跟市集更动秩序， 以昌盛客户互异化需求。在严格约束风险的前提下，挑选优质投资品种，丰富更动居品 架构，为客户提供多元化钞票建立决议。   约束本陈诉期末，本基金管理东说念主管理的基金有长江收益增强债券型证券投资基金、 长江乐享货币市集基金、长江乐丰纯债依期灵通债券型发起式证券投资基金、长江乐盈 依期灵通债券型发起式证券投资基金、长江乐越依期灵通债券型发起式证券投资基金、 长江乐鑫纯债依期灵通债券型发起式证券投资基金、长江可转债债券型证券投资基金、 长江安盈中短债六个月依期灵通债券型证券投资基金、长江添利搀杂型证券投资基金、 长江安享纯债 18 个月依期灵通债券型证券投资基金、长江平衡成长搀杂型发起式证券                     第 13页，共 68页                                     长江可转债债券型证券投资基金 2024 年年度陈诉 投资基金、长江量化奢华精选股票型发起式证券投资基金、长江新动力产业搀杂型发起 式证券投资基金、长江沪深 300 指数增强型发起式证券投资基金、长江红利陈诉搀杂型 发起式证券投资基金、长江致惠 30 天滚动抓有短债债券型发起式证券投资基金、长江 鑫选 3 个月抓有期搀杂型发起式基金中基金（FOF）、长江智能制造搀杂型发起式证券投 资基金、长江丰瑞 3 个月抓有期债券型证券投资基金、长江新兴产业搀杂型发起式证券 投资基金、长江启程搀杂型发起式证券投资基金、长江惠盈 9 个月抓有期债券型发起式 证券投资基金、长江时期精选搀杂型发起式证券投资基金、长江楚财一年抓有期搀杂型 发起式证券投资基金、长江乐睿纯债一年依期灵通债券型发起式证券投资基金、长江长 扬搀杂型发起式证券投资基金、长江长宏搀杂型发起式证券投资基金、长江安悦利率债 债券型证券投资基金、长江 90 天抓有期债券型证券投资基金、长江汇智量化选股搀杂 型发起式证券投资基金、长江旭日搀杂型证券投资基金、长江尊利债券型证券投资基金、 长江智选 3 个月抓有期搀杂型基金中基金（FOF）、长江聚利债券型证券投资基金、长江 货币管家货币市集基金。             任本基金的基金司理（助理） 证券  姓名     职务        期限      从业                        说明              任职日期    离任日期 年限                                                国籍：中国。硕士商榷生，                                                具备基金从业经验。曾任东                                                兴证券股份有限公司客服                                                司理、华农财产保障股份有                                                限公司投资司理。现任长江                                                证券（上海）钞票管理有限                                                公司公募固定收益投资部                                                总司理。约束本陈诉期末任                                                长江收益增强债券型证券                                                投资基金、长江乐盈依期开                                                放债券型发起式证券投资 漆志伟   基金司理   2018-12-25   -             15 年                                                基金、长江乐鑫依期灵通债                                                券型发起式证券投资基金、                                                长江可转债债券型证券投                                                资基金、长江安盈中短债六                                                个月依期灵通债券型证券                                                投资基金、长江添利搀杂型                                                证券投资基金、长江致惠 30                                                天滚动抓有短债债券型发                                                起式证券投资基金、长江丰                                                瑞 3 个月抓有期债券型证券                                                投资基金、长江 90 天抓有                           第 14页，共 68页                               长江可转债债券型证券投资基金 2024 年年度陈诉                           期债券型证券投资基金的                           基金司理。 注：  （1）此处的任职日期、去职日期均指公司作念出决定之日，若该基金司理自基金合同 成功日起即任职，则任职日期为基金合同成功日；                      （2）证券从业的含义战胜中国证监会 《证券基金经营机构董事、监事、高档管理东说念主员及从业东说念主员监督管理办法》的关联章程。   本陈诉期内，本基金管理东说念主严格恪守《证券法》、                        《证券投资基金法》、                                 《证券投资基 金管理公司公说念交易轨制携带倡导》等关联法律法例的章程，严格恪守基金合同和招募 说明书商定，本着安分信用、远程遵法、最大章程保护投资东说念主正当权益等原则管理和运 用基金钞票，在约束风险的基础上为抓有东说念主谋求最大利益。本陈诉期内，本基金运作合 法合规，未发生损伤基金份额抓有东说念主利益的行动，未发生内幕交易、主宰市集和不当关 联交易超越他非法行动，信息露出实时、准确、齐全，本基金与本基金管理东说念主所管理的 其他基金钞票、投资组合与公司钞票之间严格分开、公说念对待，基金管理保抓孤苦运作， 并通过科学决策、表率运作、全心管理和健全内控体系，灵验保障投资东说念主的正当权益。   本基金管理东说念主根据关联法例要求，制定了《长江证券（上海）钞票管理有限公司公 平交易管理办法》，轨制表率了公司各部门关联岗亭职责，适用的鸿沟涵盖境内上市股 票、债券的一级市集申购、二级市集交易等各样投资管理行为，同期包括授权、商榷分 析、投资决策、交易履行、功绩评估等投资和交易管理行为关联的各个业务设施，旨在 表率交易行动，严禁利益运输，保证公说念交易，保护投资者正当权益。   （1）公司赓续完善商榷方法和投资决策过程，提高投资决策的科学性和客不雅性， 建立商榷与投资的业务交流机制，保抓流通的交流渠说念，确保各投资组合享有公说念的投 资决策契机，创建公说念交易的轨制环境。   （2）公司建立客不雅的商榷方法，任何投资分析和建议均应有充分的事实和数据支 抓，幸免主不雅臆断，严禁利用内幕信息作为投资依据。   （3）公司健全投资授权机制，明确基金投资决策委员会、基金司理等各投资决策 主体的职责和权限隔离。其他东说念主员不得对基金司理在授权鸿沟内的投资行为进行干豫。 基金司理在授权鸿沟内自主决策，率先投资权限的操作需要经过审批规范。   （4）公司建立适用全公司的证券备选池和交易敌手库，明确证券备选池和交易对 手库的建立和珍贵规范，并根据不同投资组合各自的投资标的、投经验调、投资鸿沟和 关联交易限制等，建立相应的证券备选池和交易敌手库，基金司理在此基础上构建具体 的投资组合。                     第 15页，共 68页                               长江可转债债券型证券投资基金 2024 年年度陈诉   （5）公司建立投资组合投资信息的管理及守密机制，不同基金司理之间的抓仓和 交易等首要非公开投资信息应相互遏制。   （6）公司严格贯彻投资管理职能和交易履行职能相遏制原则，实行连合交易轨制， 确保各投资组合享有公说念的交易履行契机。   （7）公司严格约束不同投资组合之间的同日反向交易，严格辞谢可能导致不公说念 交易和利益运输的同日反向交易。公司原则上严格辞谢消逝基金、钞票管理经营在消逝 交易日内进行反向交易，超越他可能导致不公说念交易和利益运输的交易行动。   （8）公司关联部门如果发现涉嫌违抗公说念交易原则的行动，应实时向经营管理层 申报并采取关联约束和改进措施。   （9）公司关联部门依期对管理的不同投资组合的举座收益率互异、分投资类别的 收益率互异、不同期间窗下同向交易和反向交易的交易价差等进行分析，并评估是否符 合公说念交易原则。   本陈诉期内，本基金管理东说念主严格恪守《证券投资基金管理公司公说念交易轨制携带意 见》的关联章程，通过严格的里面风险约束轨制和过程，对各设施的投资风险和管理风 险进行灵验约束，确保公说念对待所管理的通盘基金和投资组合，切实退缩利益运输行动。   （1）本基金管理东说念主所管理的基金或组合间同向交易价差分析   根据证监会公说念交易携带倡导，咱们筹划了公司旗下基金、组合同日同向交易记录 配对。通过对这些配对的交易价差分析，咱们发现存效配对溢价率均值大部分在 1%数目 级及以下，且大部分溢价率均值通过 95%置信度下第于 0 的 t 教师。   （2）扩展时辰窗口下的价差分析   本基金管理东说念主中式 T=3 和 T=5 作为扩展时辰窗口，将基金或组合交易情况分别在这 两个时辰窗口内作平均，并以此为依据，进行基金或组合间在扩展时辰窗口中的同向交 易价差分析。对于有实足多不雅测样本的基金配对（样本数=30），溢价率均值大部分在 1% 数目级及以下。   （3）基金或组合间模拟溢价金额分析   对于弗成通过溢价率均值为零的 t 教师的基金组合配对、对于在时辰窗口中溢价率 均值过大的基金组合配对，已要求基金司理对价差作出了解释，根据基金司统一释公司 旗下基金或组合间莫得可能导致不公说念交易和利益运输的行动。   本陈诉期内，未出现违犯公说念交易轨制的情况，公司旗下各基金不存在因非公说念交 易等导致的利益运输行动，公说念交易轨制的举座履行情况讲究。   本陈诉期内，本基金与本基金管理东说念主所管理的其他投资组合未发生大额同日反向交 易。本陈诉期内，未发现本基金有可能导致不公说念交易和利益运输的极端交易。                     第 16页，共 68页                                  长江可转债债券型证券投资基金 2024 年年度陈诉 经济动能主要依赖奢华辞让复苏与财政政策发力；与此同期，房地产投资下滑、灵验需 求不及仍组成主要连累。货币政策复旧宽松基调，降准、降息推动利率核心权贵下移， 债券市集全年演绎“钞票荒”驱动牛市，利率水平下行速率有所加速。长端利率震憾下 行，30 年期国债收益率下行约 90BP 至约 1.9%，10 年期国债收益率下行约 90BP 至约 1.7%； 短端利率全年举座下行，1 年期国债收益率下行约 105BP 至约 1.1%，1 年期 AAA 同行存 单利率下行约 85BP 至约 1.6%。咱们觉得债券市集行情驱动成分主要有二：一是货币政 策宽松加码，央行通过降息与结构性器具开释流动性，货币市集利率核心下移，平直传 导至债券市集订价；二是信用债供给减轻加重钞票荒，城投债刊行受化债政策不休，信 用债净融资同比减少。举座而言，2024 年利率在“经济弱复苏+政策强宽松+钞票荒深刻” 框架下完成重订价，国债收益率权贵下行，波动也有所加大。   权益市集则呈现权贵的先抑后扬特征，政策驱动与盈利建造成为全年干线。A 股三 大指数全年收涨，上证综指、深证成指、创业板指分别高潮 12.67%、9.34%和 13.23%， 科创 50 指数以 16.07%的涨幅领跑宽基指数。市集热情从岁首的低迷渐渐转向乐不雅，尤 其在 9 月底增量政策密集出台后，成交额一度创下 3.38 万亿元的单日期史峰值，推动 沪指复原 3300 点。行业施展分化权贵，银行板块涨幅居首，非银金融、商贸零卖、通 信行业涨幅权贵。红利钞票和高股息策略受到资金追捧，反应出投资者在政策托底预期 下对细目性的偏好增强。科技鸿沟亦施展亮眼，半导体、AI 等主题推动科创 50 指数走 强。2024 年权益市集在政策预期与企业盈利的博弈中完成筑底反弹，价值与成长格调交 替演绎，高股息钞票和科技干线变成双轮驱动。   陈诉期内，本基金保抓了较高的仓位，在转债市集年中出现波动时咱们也保抓定力， 基于对基本面的判断保抓了仓位的剖释，举座上保抓了平衡的行业建立想路，在格调上 以成长和红利为主，力求在产业趋势相对宽广、相宜明天政策导向的行业中中式较好的 上市公司进行投资，固然近两年“景气度投资”的逻辑因为市集相对较弱的风险偏好有 所料理，但咱们照旧觉得在职何经济周期下皆应该采取更长期的产业视角来进行投资， 这么才能屏蔽掉市齐集大批的杂音。   约束陈诉期末，本基金 A 类基金份额净值为 1.4692 元，C 类基金份额净值为 1.4347 元。本陈诉期内，A 类基金份额净值增长率为 4.50%，同期功绩比拟基准收益率为 6.94%； C 类基金份额净值增长率为 4.08%，同期功绩比拟基准收益率为 6.94%。                        第 17页，共 68页                             长江可转债债券型证券投资基金 2024 年年度陈诉   瞻望 2025 年中国宏不雅经济与成本市集，国内经济复苏动能有望增强，政策端延续 积极基调。好意思联储降息周期与国内流动性改善或为 A 股提供估值撑抓。中央经济使命会 议强调提振奢华与投资，相通“两重”“两新”政策发力，市集对盈利增速回升的预期 升温。不外，外部环境仍存不细目性，好意思国“特朗普 2.0”政策可能强化贸易摩擦，需 眷注其对环球供应链及风险偏好的扰动。   债市方面，咱们觉得债券利率走势或将呈现政策驱动型下行、钞票荒深刻的双重特 征。房地产周期下行、库存周期去库与政策托底需求变成共振，经济基本面仍将撑抓债 券市集；企业投资陈诉率下行趋势未改，货币政策强调稳增长及支抓财政发力，利率下 行仍有空间。货币政策方面，2025 年央行预计延续降息降准组合拳，陆续下调逆回购利 率和 LPR，推动短端利率进一步下行，国债收益率可能复旧低位。同期，7 天逆回购利 率或将带动货币市集利率核心下移，平直压低短端利率。财政政策方面，尽管财政政策 发力推升利率债供给，但信用债或延续供应减轻，加重钞票荒步地，利率债可能成为资 金主要连续载体，固定收益钞票在钞票荒深刻和政策宽松驱动下仍具建立价值。   权益方面，预计将在政策支抓与结构性契机的双重驱动下延续建造趋势。结构性机 会方面，一是奢华与内需复苏，中产阶层扩容与奢华升级深刻推动内需板块成为核心主 线，个性化作事、新兴手艺赋能下的奢华场景更动或催生细分鸿沟契机；二是科技与绿 色经济，东说念主工智能、半导体等硬科技鸿沟在数字化转型海浪中保抓高景气，低空经济、 可再灵活力龙头企业受益于政策扶抓与需求膨胀，具备历久成长性；三是现款流优势企 业，行业龙头及优质国企凭借融资成本下行与市集份额膨胀能力，估值建造空间权贵， 解放现款流因子将成为选股要道蓄意。   本陈诉期内，本基金管理东说念主从合规运作、珍贵基金份额抓有东说念主正当利益的角度开拔， 完善里面约束轨制和过程，加强日常监察力度，推动内控体系和轨制措施的落实；在对 基金投资运作和公司经营管理的合规性监察方面，通过实时监控、报表揭示、依期查验、 专项查验等方式，实时发现情况、提议改进建议并追踪改进落实情况。本陈诉期内要点 开展的监察稽核使命包括：   （1）全面开展对公司各项业务的稽核监察，对公司内控缺失、薄弱设施和风险隐 患作念到实时发现，提前退缩，确保投资管理、基金销售和后台运营等业务鸿沟的安稳合 规运作。   （2）根据基金监管法律法例的关联要求及业务发展变化，优化公司内控和风险管 理，更新完善内控轨制和业务过程，推动全员全过程风险管理和风险约束职守制，并进 行抓续监督，追踪查验履行情况。   （3）重视对职工行动表率和事迹训诲的解释与监察，并通过开展法例培训、业务 学习等样貌，栽种职工的诚信表率和风险职守矍铄。今后本基金管理东说念主将陆续以"诚信                   第 18页，共 68页                            长江可转债债券型证券投资基金 2024 年年度陈诉 远程为投资东说念主作事"为宗旨，赓续提高里面监察稽核使命的科学性和实效性，在完善内 部约束体系、灵验退缩风险的基础上，确保基金钞票的表率运作，珍贵基金份额抓有东说念主 的正当利益，争取以更好的收益陈诉基金份额抓有东说念主。   陈诉期内，本基金管理东说念主严格按照《企业司帐准则》、中国证监会关联章程和基金 合同对于估值的商定，对基金抓有的投资品种进行估值，本基金托管东说念主根据法律法例要 求履行估值及净值筹划的复核职守。   根据中国证券监督管理委员会《对于进一步表率证券投资基金估值业务的携带倡导》 和中国证券业协会基金估值使命小组《对于停牌股票估值的参考方法》等法律法例的有 关章程，本基金管理东说念主赞成估值委员会并制定估值委员会轨制。估值委员会由公司指点、 运营部、财务部、权益商榷部、固定收益商榷部、法律合规部、风险管理部等关联部门 使命主说念主员组成。估值委员会成员具有司帐核算告诫、行业分析告诫、金融器具应用等丰 富的证券投资基金行业从业告诫和专科能力，且之间不存在职何首要利益突破。基金经 理如果觉得某证券有更能准确反应其公允价值的估值方法，不错向估值委员会肯求对其 进行专项评估。新的证券价钱需经估值委员会和托管行开心后才能收受，不然不调动用 来进行证券估值的脱手价钱。估值委员会职责：根据关联估值原则商榷关联估值政策和 估值模子，拟定公司的估值政策、估值方法和估值规范，确保公司各基金居品净值筹划 的公允性，以珍贵广博投资者的利益。   陈诉期内，参与估值过程各方之间不存在职何首要利益突破。   本基金本陈诉期内未进行利润分派。   本陈诉期内，本基金不存在贯穿二十个使命日基金份额抓有东说念主数目不悦二百东说念主或者 基金钞票净值低于五千万元的情形。                 §5 托管东说念主陈诉   本陈诉期，本托管东说念主严格恪守《中华东说念主民共和国证券投资基金法》超越他关联法律 法例、基金合同以及托管左券的关联商定，安分、遵法地履行了基金托管东说念主义务，不存 在损伤本基金份额抓有东说念主利益的行动。                  第 19页，共 68页                               长江可转债债券型证券投资基金 2024 年年度陈诉   本陈诉期，本托管东说念主根据国度关联法律法例、基金合同、托管左券的章程，对本基 金的投资运作、基金钞票净值筹划、基金用度开支等方面进行了必要的监督、复核和审 查，未发现基金管理东说念主有损伤基金份额抓有东说念主利益的行动。   陈诉期内，本基金的利润分派情况相宜关联法律法例和基金合同的关联商定。   本托管东说念主复核了本陈诉中的财务蓄意、净值施展、利润分派情况、财务司帐陈诉、 投资组合陈诉等内容，觉得复核内容真正、准确、齐全，不存在子虚纪录、误导性述说 或者首要遗漏。                     §6 审计陈诉 财务报表是否经过审计      是 审计倡导类型          圭臬无保属倡导 审计陈诉编号          众环审字（2025）0100325 号 审计陈诉标题           审计陈诉 审计陈诉收件东说念主          长江可转债债券型证券投资基金全体抓有东说念主： 审计倡导             咱们审计了后附的长江可转债债券型证券投资基金财                  务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的钞票欠债表、2024                  年度的利润表、净钞票变动表以及财务报表附注。                  咱们觉得，长江可转债债券型证券投资基金财务报表在                  通盘首要方面按照企业司帐准则和中国证券监督管理                  委员会、中国证券投资基金业协会发布的关联章程以及                  允许的基金行业实务操作编制，公允反应了长江可转债                  债券型证券投资基金 2024 年 12 月 31 日的财务景况、 变成审计倡导的基础        咱们按照中国注册司帐师审计准则的章程履行了审计                  使命。审计陈诉的“注册司帐师对财务报表审计的责                  任”部分进一步评释了咱们在这些准则下的职守。按照                  中国注册司帐师事迹说念德守则，咱们孤苦于长江可转债                  债券型证券投资基金，并履行了事迹说念德方面的其他责                     第 20页，共 68页                            长江可转债债券型证券投资基金 2024 年年度陈诉               任。咱们折服，咱们获取的审计凭证是充分、稳妥的，               为发表审计倡导提供了基础。 强调事项          - 其他事项          - 其他信息          管理东说念主长江证券（上海）钞票管理有限公司对其他信息               负责。咱们在审计陈诉日前已获取的其他信息包括长江               可转债债券型证券投资基金 2024 年年度陈诉中涵盖的               信息，但不包括财务报表和咱们的审计陈诉。               咱们对财务报表发表的审计倡导不涵盖其他信息，咱们               也不合其他信息发表任何样貌的鉴证论断。               结合咱们对财务报表的审计，咱们的职守是阅读其他信               息，在此过程中，讨论其他信息是否与财务报表或咱们               在审计过程中了解到的情况存在首要不一致或者似乎               存在首要错报。               基于咱们已履行的使命，如果咱们细目其他信息存在重               大错报，咱们应当陈诉该事实。在这方面，咱们无任何               事项需要陈诉。 管理层和治理层对财务报表的 管理东说念主负责按照企业司帐准则和中国证券监督管理委 职守            员会、中国证券投资基金业协会发布的关联章程及允许               的基金行业实务操作编制财务报表，使其终了公允反               映，并设想、履行和珍贵必要的里面约束，以使财务报               表不存在由于作弊或无理导致的首要错报。 注册司帐师对财务报表审计的 咱们的标的是对财务报表举座是否不存在由于作弊或 职守            无理导致的首要错报获取合理保证，并出具包含审计意               见的审计陈诉。合理保证是高水平的保证，但并弗成保               证按照审计准则履行的审计在某一首要错报存在时总               能发现。错报可能由于作弊或无理导致，如果合理预期               错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财               务报表作出的经济决策，则频繁觉得错报是首要的。               在按照审计准则履行审计使命的过程中，咱们期骗事迹               判断，并保抓事迹怀疑。同期，咱们也履行以下使命：               （一）识别和评估由于作弊或无理导致的财务报表首要               错报风险，设想和实施审计规范以嘱托这些风险，并获               取充分、稳妥的审计凭证，作为发表审计倡导的基础。               由于作弊可能波及结合、伪造、挑升遗漏、子虚述说或               凌驾于里面约束之上，未能发现由于作弊导致的首要错               报的风险高于未能发现由于无理导致的首要错报的风               险。               （二）了解与审计关联的里面约束，以设想妥贴的审计               规范，但想法并非对里面约束的灵验性发表倡导。               （三）评价管理东说念主选用司帐政策的妥贴性和作出司帐估               计及关联露出的合感性。               （四）对管理东说念主使用抓续经营假设的妥贴性得出论断。               同期，根据获取的审计凭证，就可能导致对长江可转债                  第 21页，共 68页                                    长江可转债债券型证券投资基金 2024 年年度陈诉                      债券型证券投资基金抓续经营能力产生首要疑虑的事                      项或情况是否存在首要不细目性得出论断。如果咱们得                      出论断觉得存在首要不细目性，审计准则要求咱们在审                      计陈诉中提请报表使用者扫视财务报表中的关联露出；                      如果露出不充分，咱们应当发表非无保属倡导。咱们的                      论断基于约束审计陈诉日可获取的信息。但是，明天的                      事项或情况可能导致长江可转债债券型证券投资基金                      弗成抓续经营。                      （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价                      财务报表是否公允反应关联交易和事项。                      咱们与管理东说念主就经营的审计鸿沟、时辰安排和首要审计                      发现等事项进行相易，包括相易咱们在审计中识别出的                      值得眷注的里面约束颓势。 司帐师事务所的称号            中审众环司帐师事务所（特殊闲居合伙） 注册司帐师的姓名             余宝玉          胡锐 司帐师事务所的地址            湖北省武汉市武昌区中北路 166 号长江产业大厦 17-18                      楼 审计陈诉日期               2025-03-25                          §7 年度财务报表 司帐主体：长江可转债债券型证券投资基金 陈诉截止日：2024 年 12 月 31 日                                                        单元：东说念主民币元                                     本期末                 上年度末        资 产           附注号 资 产： 货币资金                 7.4.7.1           735，333.25         481，532.76 结算备付金                                  779，448.89       1，978，916.73 存出保证金                                   68，193.87          37，902.42 交易性金融钞票              7.4.7.2      264，697，336.79      213，427，364.25 其中：股票投资                                        -                   -     基金投资                                        -                  -     债券投资                          264，697，336.79      213，427，364.25                          第 22页，共 68页                            长江可转债债券型证券投资基金 2024 年年度陈诉    钞票支抓证券投资                               -                  -    贵金属投资                                  -                  -    其他投资                                   -                  - 繁衍金融钞票        7.4.7.3                     -                  - 买入返售金融钞票      7.4.7.4               -508.22                  - 应收清理款                          6，261，994.10                  - 应收股利                                      -                  - 应收申购款                              4，112.18           4，262.67 递延所得税钞票                                   -                  - 其他钞票          7.4.7.5                  -                     - 钞票统统                      272，545，910.86        215，929，978.83                              本期末                  上年度末    欠债和净钞票     附注号 负 债： 短期借债                                      -                  - 交易性金融欠债                                   -                  - 繁衍金融欠债        7.4.7.3                     -                  - 卖出回购金融钞票款                                 -                  - 应付清理款                                     -             144.10 应付赎回款                                     -          15，251.62 应付管理东说念主酬谢                          180，436.15         182，968.63 应付托管费                             34，847.72          27，445.30 应付销售作事费                            1，790.63           2，624.42 应付投资参谋人费                                   -                  -                  第 23页，共 68页                                         长江可转债债券型证券投资基金 2024 年年度陈诉 应交税费                                          6，950.40          3，719.11 应付利润                                                 -                    - 递延所得税欠债                                              -                    - 其他欠债                   7.4.7.6              187，461.77         37，243.19 欠债统统                                        411，486.67        269，396.37 净钞票： 实收基金                   7.4.7.7         185，313，911.63     153，496，650.99 未分派利润                  7.4.7.8          86，820，512.56      62，163，931.47 净钞票统统                                  272，134，424.19     215，660，582.46 欠债和净钞票统统                               272，545，910.86     215，929，978.83 注：陈诉截止日 2024 年 12 月 31 日，基金份额总额 185，313，911.63 份。其中长江可转 债债券 A 基金份额净值 1.4692 元，基金份额总额 181，781，740.50 份；长江可转债债券 C 基金份额净值 1.4347 元，基金份额总额 3，532，171.13 份。 司帐主体：长江可转债债券型证券投资基金 本陈诉期：2024 年 01 月 01 日至 2024 年 12 月 31 日                                                            单元：东说念主民币元                                        本期              上年度可比期间       项 目            附注号        2024 年 01 月 01 日至    2023 年 01 月 01 日至 一、营业总收入                              15，441，933.82         -2，659，406.51 其中：入款利息收入           7.4.7.9             20，407.82             15，075.25    债券利息收入                                       -                     -      钞票支抓证券利                                     -                   - 息收入      买入返售金融资                            16，548.62             27，899.73 产收入      其他利息收入                                      -                   -                               第 24页，共 68页                                 长江可转债债券型证券投资基金 2024 年年度陈诉 “-”填列） 其中：股票投资收益      7.4.7.10        -819，395.07     -1，346，253.65     基金投资收益                               -                 -    债券投资收益      7.4.7.11       5，429，711.07       379，310.04    钞票支抓证券投                               -                - 资收益    贵金属投资收益                                 -              -    繁衍器具收益      7.4.7.12                  -                -    股利收益        7.4.7.13         188，755.69        30，564.39    其他投资收益                                -                - （损失以“-”号填列） “-”号填列） “-”号填列） 减：二、营业总开销                     2，951，345.93       798，779.70 其中：卖出回购金融资                       91，379.46        54，791.44 产开销 三、利润总额（耗费总                   12，490，587.89     -3，458，186.21 额以“-”号填列） 减：所得税用度                                    -              - 四、净利润（净耗费以                   12，490，587.89     -3，458，186.21 “-”号填列） 五、其他概括收益的税                                 -              - 后净额                       第 25页，共 68页                                          长江可转债债券型证券投资基金 2024 年年度陈诉 六、概括收益总额                           12，490，587.89           -3，458，186.21 司帐主体：长江可转债债券型证券投资基金 本陈诉期：2024 年 01 月 01 日至 2024 年 12 月 31 日                                                            单元：东说念主民币元                                              本期         项 目                  2024 年 01 月 01 日至 2024 年 12 月 31 日                            实收基金           未分派利润           净钞票统统 一、上期期末净钞票               153，淫乱电影496，650.99   62，163，931.47 215，660，582.46 二、本期期初净钞票               153，496，650.99   62，163，931.47 215，660，582.46 三、本期增减变动额（减少以            31，817，260.64   24，656，581.09   56，473，841.73 “-”号填列） （一）、概括收益总额                           -     12，490，587.89    12，490，587.89 （二）、本期基金份额交易产            31，817，260.64     12，165，993.20    43，983，253.84 生的净钞票变动数（净钞票减 少以“-”号填列） 其中：1.基金申购款               38，932，969.09     14，956，603.19    53，889，572.28 （三）、本期向基金份额抓有                        -                 -                - 东说念主分派利润产生的净钞票变 动（净钞票减少以“-”号填 列） 四、本期期末净钞票               185，313，911.63   86，820，512.56 272，134，424.19                                         上年度可比期间         项 目                  2023 年 01 月 01 日至 2023 年 12 月 31 日                            实收基金           未分派利润           净钞票统统 一、上期期末净钞票                27，239，896.68   12，018，906.65   39，258，803.33 二、本期期初净钞票                27，239，896.68   12，018，906.65   39，258，803.33 三、本期增减变动额（减少以           126，256，754.31   50，145，024.82 176，401，779.13 “-”号填列） （一）、概括收益总额                           -     -3，458，186.21    -3，458，186.21 （二）、本期基金份额交易产           126，256，754.31     53，603，211.03   179，859，965.34 生的净钞票变动数（净钞票减 少以“-”号填列） 其中：1.基金申购款              163，673，964.07     70，977，492.24   234，651，456.31 （三）、本期向基金份额抓有                        -                 -                - 东说念主分派利润产生的净钞票变 动（净钞票减少以“-”号填                            第 26页，共 68页                                 长江可转债债券型证券投资基金 2024 年年度陈诉 列） 四、本期期末净钞票     153，496，650.99        62，163，931.47   215，660，582.46 报表附注为财务报表的组成部分。 本陈诉 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责东说念主签署:         杨忠              潘山                     何长生  —————————          —————————               —————————   基金管理东说念主负责东说念主          主管司帐使命负责东说念主                司帐机构负责东说念主   长江可转债债券型证券投资基金(以下简称"本基金")经中国证券监督管理委员会 (以下简称"中国证监会")证监许可20181277 号文《对于准予长江可转债债券型证券投 资基金注册的批复》准予注册，由长江证券（上海）钞票管理有限公司依照《中华东说念主民 共和国证券投资基金法》和《长江可转债债券型证券投资基金基金合同》负责公开召募。   本基金为契约型灵通式，基金存续期限不依期，初次赞成召募资金为 号验资陈诉赐与考据。经向中国证监会备案，《长江可转债债券型证券投资基金基金合 同》于 2018 年 12 月 25 日厚爱成功。本基金的基金管理东说念主为长江证券（上海）钞票管 理有限公司，基金托管东说念主为上海银行股份有限公司。   根据《中华东说念主民共和国证券投资基金法》和《长江可转债债券型证券投资基金基金 合同》的关联章程，本基金投资鸿沟为具有讲究流动性的金融器具，包括国内照章刊行 上市的股票（包括中小板、创业板以超越他经中国证监会核准上市的股票）、债券（包 括可退换债券（含可分离交易可转债）、可交换债券、国债、央行单子、金融债、企业 债、公司债、中期单子、次级债、地方政府债、政府支抓机构债、短期融资券、超短期 融资券等）     、钞票支抓证券、债券回购、银行入款、同行存单、货币市集器具、国债期 货、权证以及法律法例或中国证监会允许基金投资的其他金融器具，但须相宜中国证监 会关联章程。如法律法例或监管机构以后允许基金投资的其他品种，基金管理东说念主在履行 稳妥规范后，不错将其纳入投资鸿沟。基金的投资组合比例为：投资于债券的比例不低 于基金钞票的 80%，其中投资于可退换债券（含可分离交易可转债）的比例不低于非现 金基金钞票的 80%；投资于股票、权证等权益类钞票的投资比例统统不率先基金钞票的 扣除国债期货合约需交纳的交易保证金后，抓有的现款或者到期日在一年以内的政府债 券的比例统统不低于基金钞票净值的 5%，其中，现款不包括结算备付金、存出保证金和 应收申购款等；其它金融器具的投资比例相宜法律法例和监管机构的章程。当法律法例 的关联章程变更时，基金管理东说念主在履行稳妥规范后可对上述钞票建立比例进行稳妥调养。                       第 27页，共 68页                                         长江可转债债券型证券投资基金 2024 年年度陈诉    本基金功绩比拟基准：中证可退换债券指数收益率*60%+中证概括债券指数收益率 *40%。    本基金以抓续经营为基础编制财务报表。本财务报表按照财政部颁布的各项企业会 计准则、应用指南、解释、《钞票管理居品关联司帐处理章程》和其他关联章程（以下 简称“企业司帐准则”），以及中国证监会颁布的《证券投资基金信息露出 XBRL 模板第 业务指引》和中国证监会、中国证券投资基金业协会发布的其他关联章程及允许的基金 行业实务操作编制。    本财务报表相宜财政部颁布的企业司帐准则以及中国证监会、中国证券投资基金业 协会发布的关联章程和允许的基金行业实务操作的要求，真正、齐全地反应了本基金 营效用和净钞票变动情况。    本基金的司帐年度自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。本期财务报表的试验编制期间 为 2024 年 01 月 01 日至 2024 年 12 月 31 日。    本基金以东说念主民币为记账本位币，编制财务报表采取的货币为东说念主民币。本基金采取记 账本位币的依据是主要业务进出的计价和结算币种。    （1）金融钞票的分类    本基金频繁根据管理金融钞票的业务模式和金融钞票的合同现款流量特征，在脱手 证实时将金融钞票分为不同类别：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融钞票、 以公允价值计量且其变动计入其他概括收益的金融钞票及以摊余成本计量的金融钞票。    本基金抓有的股票投资、债券投资及钞票支抓证券投资分类为以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融钞票，在钞票欠债表中以交易性金融钞票列示。本基金目下无 分类为以公允价值计量且其变动计入其他概括收益的金融钞票。                              第 28页，共 68页                             长江可转债债券型证券投资基金 2024 年年度陈诉   繁衍器具亦分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融钞票，在钞票欠债 表中以繁衍金融钞票/欠债列示。   除非本基金调动管理金融钞票的业务模式，在此情形下，通盘受影响的关联金融资 产在业务模式发生变更后的首个陈诉期间的第一天进行重分类，不然金融钞票在脱手确 认后不得进行重分类。   本基金将同期相宜下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融钞票，分类为以摊余成本计量的金融钞票：   ①本基金管理该金融钞票的业务模式所以收取合同现款流量为标的；   ②该金融钞票的合同要求章程，在特定日期产生的现款流量，仅为对本金和以未偿 付本金金额为基础的利息的支付。   除上述以摊余成本计量的金融钞票外，本基金将其余通盘的金融钞票分类为以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融钞票。   管理金融钞票的业务模式，是指本基金何如管理金融钞票以产生现款流量。业务模 式决定本基金所管理金融钞票现款流量的开首是收取合同现款流量、出售金融钞票照旧 两者兼有。本基金以客不雅事实为依据、以要道管理东说念主员决定的对金融钞票进行管理的特 定业务标的为基础，细目管理金融钞票的业务模式。   本基金对金融钞票的合同现款流量特征进行评估，以细目关联金融钞票在特定日期 产生的合同现款流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中， 本金是指金融钞票在脱手证实时的公允价值；利息包括对货币时辰价值、与特定时期未 偿付本金金额关联的信用风险，以超越他基本假贷风险、成本和利润的对价。此外，本 基金对可能导致金融钞票合同现款流量的时辰分散或金额发生变更的合同要求进行评 估，以细目其是否昌盛上述合同现款流量特征的要求。   （2）金融欠债的分类   本基金将金融欠债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融欠债及以 摊余成本计量的金融欠债。   本基金现无分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融欠债。   （1）金融器具的脱手证实   金融钞票和金融欠债在本基金成为关联金融器具合同要求的一方时，于钞票欠债表 内证实。   在脱手证实时，金融钞票及金融欠债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融钞票或金融欠债，关联交易用度平直计入当期损益；支付的价 款中包含已宣告但尚未披发的现款股利或债券起息日或前次除息日至购买日止的利息， 单独证实为应收式样。对于其他类别的金融钞票或金融欠债，关联交易用度计入脱手确 认金额。                   第 29页，共 68页                              长江可转债债券型证券投资基金 2024 年年度陈诉   （2）金融器具的后续计量   ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融钞票   脱手证实后，对于该类金融钞票以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失(包 括利息和股利收入)计入当期损益。   ②以摊余成本计量的金融钞票   脱手证实后，对于该类金融钞票采取试验利率法以摊余成本计量。产生的利得或损 失，在间隔证实、按照试验利率法摊销或证实减值时，计入当期损益。   ③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融欠债   脱手证实后，对于该类金融欠债以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失(包 括利息用度)计入当期损益。   ④以摊余成本计量的金融欠债   脱手证实后，对于该类金融欠债采取试验利率法以摊余成本计量。   （3）金融器具的间隔证实   昌盛下列条件之一时，本基金间隔证实该金融钞票：   ①收取该金融钞票现款流量的合同权力间隔；   ②该金融钞票已转机，且本基金将金融钞票通盘权上险些通盘的风险和酬谢转机给 转入方；   ③该金融钞票已转机，固然本基金既莫得转机也莫得保留金融钞票通盘权上险些所 有的风险和酬谢，但是烧毁了对该金融钞票约束。   金融钞票举座转机昌盛间隔证实条件的，本基金将下列两项金额的差额计入当期损 益：   ①所转机金融钞票的账面价值；   ②因转机金融钞票而收到的对价。   金融欠债（或其一部分）的面前义务依然祛除的，本基金间隔证实该金融欠债（或 该部分金融欠债）。   （4）金融器具的减值   本基金以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融钞票进行减值司帐处理并 证实损失准备：   ①预期信用损失的计量   预期信用损失，是指以发生走嘴的风险为权重的金融器具信用损失的加权平均值。 信用损失，是指本基金按照原试验利率折现的、根据合同应收的通盘合同现款流量与预 期收取的通盘现款流量之间的差额，即通盘现款隐秘的现值。   在计量预期信用损失机，本基金需讨论的最历久限为企业濒临信用风险的最长合同 期限(包括讨论续约取舍权)。   整个存续期预期信用损失，是指因金融器具整个预计存续期内通盘可能发生的走嘴 事件而导致的预期信用损失。   明天 12 个月内预期信用损失，是指因钞票欠债表日后 12 个月内(若金融器具的预                    第 30页，共 68页                              长江可转债债券型证券投资基金 2024 年年度陈诉 计存续期少于 12 个月，则为预计存续期)可能发生的金融器具走嘴事件而导致的预期信 用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。   对于应收账款，本基金永久按照极端于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损 失准备。   除应收账款外，本基金对昌盛下列情形的金融器具按照极端于明天 12 个月内预期 信用损失的金额计量其损失准备，对其他金融器具按照极端于整个存续期内预期信用损 失的金额计量其损失准备：   -该金融器具在钞票欠债表日只具有较低的信用风险；或   -该金融器具的信用风险自脱手证实后并未权贵增多。   ②预期信用损失准备的列报   为反应金融器具的信用风险自脱手证实后的变化，本基金在每个钞票欠债表日重新 计量预期信用损失，由此变成的损失准备的增多或转回金额，应算作为减值损失或利得 计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融钞票，损失准备抵减该金融钞票在钞票欠债 表中列示的账面价值。   ③核销   如果本基金不再合理预期金融钞票合同现款流量粗略通盘或部分收回，则平直减记 该金融钞票的账面余额。这种减记组成关联金融钞票的间隔证实。这种情况频繁发生在 本基金细目债务东说念主莫得钞票或收入开首可产生实足的现款流量以偿还将被减记的金额。 但是，被减记的金融钞票仍可能受到本基金催收到期款项关联履行行为的影响。   已减记的金融钞票以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。   除迥殊声明外，本基金按下述原则计量公允价值：   公允价值是指市集参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项钞票所能收到或者 转机一项欠债所需支付的价钱。   本基金在细目关联金融钞票和金融欠债的公允价值时，根据《企业司帐准则》的规 定采取在当前情况下适用况兼有实足可利用数据和其他信息支抓的估值手艺。   存在活跃市集且粗略获取雷同钞票或欠债报价的金融器具，在估值日有报价的，除 司帐准则章程的情况外，将该报价不加调养地应用于该钞票或欠债的公允价值计量；估 值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的首要事件的，采取最近交易日的 报价细目公允价值。有充足凭证标明估值日或最近交易日的报价弗成真正反应公允价值 的，对报价进行调养，细目公允价值。与上述金融器具雷同，但具有不同特征的，以相 同钞票或欠债的公允价值为基础，并在估值手艺中讨论不同特征成分的影响。特征是指 对钞票出售或使用的限制等，如果该限制是针对钞票抓有者的，那么在估值手艺中不应 将该限制作为特征讨论。此外，本基金不讨论因其大批抓有关联钞票或欠债所产生的溢 价或折价。                    第 31页，共 68页                              长江可转债债券型证券投资基金 2024 年年度陈诉   对不存在活跃市集的金融器具，采取在当前情况下适用况兼有实足可利用数据和其 他信息支抓的估值手艺细目公允价值。采取估值手艺细目公允价值时，优先使用可不雅察 输入值，唯有在无法取得关联钞票或欠债可不雅察输入值或取得不切实可行的情况下，才 不错使用不可不雅察输入值。   如经济环境发生首要变化或证券刊行东说念主发生影响证券价钱的首要事件，参考访佛投 资品种的现行市价及首要变化等成分，对估值进行调养并细目公允价值。   金融钞票和金融欠债在钞票欠债表内分别列示，莫得相互抵销。但是同期昌盛下列 条件时，以相互抵销后的净额在钞票欠债表内列示：   （1）本基金具有抵销已证实金额的法定权力，且该种法定权力是当前可履行的。   （2）本基金经营以净额结算，或同期变现该金融钞票和归还该金融欠债。   实收基金为对外刊行基金份额所召募的总金额在扣除损益平准金分担部分后的余 额。由于基金份额折算引起的实收基金份额变动于基金份额折算日根据折算前的基金份 额数及细想法折算比例筹划认列。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金 申购证实日及基金赎回证实日认列。上述申购和赎回分别包括基金退换所引起的转入基 金的实收基金增多和转出基金的实收基金减少。   损益平准金核算在基金份额发生变动时，申购、赎回、转入、转出及红利再投资等 款项中包含的未分派利润和公允价值变动损益，包括已终了损益平准金和未终了损益平 准金。已终了损益平准金指根据交易肯求日申购或赎回款项中包含的按累计未分派的已 终了损益占净钞票比例筹划的金额。未终了损益平准金指根据交易肯求日申购或赎回款 项中包含的按累计未分派的未终了损益占净钞票比例筹划的金额。损益平准金于基金申 购证实日或基金赎回证实日进行证实和计量，并于司帐期末全额转入未分派利润。   解决交易性金融钞票、繁衍器具收益按关联金融钞票于解决日成交金额与其成本的 差额证实。交易用度于交易发生时按照细想法金额证实并计入投资收益。   股利收益按上市公司宣告的分成派息比例筹划的金额扣除应由上市公司代扣代缴 的个东说念主所得税后的净额证实。   债券利息按债券投资的票面价值与票面利率筹划的金额扣除应由刊行债券的企业                    第 32页，共 68页                                长江可转债债券型证券投资基金 2024 年年度陈诉 代扣代缴的个东说念主所得税(如适用)后的净额证实为当期损益。贴息债视同到期一次性还本 付息的附息债，根据其刊行价、到期价和刊行期限按直线法推算内含票面利率后，筹划 利息计入当期损益。如票面利率与试验利率出现首要互异，按试验利率筹划利息计入当 期损益。   利息收入是按借出货币资金的时辰和试验利率筹划细目。   买入返售金融钞票收入按到期应收或试验收到的金额与脱手证实金额的差额，在资 金试验占用期间内按试验利率法逐日证实，直线法与试验利率法细想法收入互异较小的 可采取直线法。   公允价值变动收益核算基金抓有的采取公允价值模式计量的以公允价值计量且变 动计入当期损益的金融钞票、以公允价值计量且变动计入当期损益的金融欠债等公允价 值变动变成的应计入当期损益的利得或损失。   本基金的管理费、托管费和销售作事费在用度涵盖期间按基金合同商定的费率和计 算方法逐日证实。   本基金的利息开销按资金的本金和适用利率逐日计提。   卖出回购金融钞票利息开销按到期应付或试验支付的金额与脱手证实金额的差额， 在资金试验占用期间内以试验利率法逐日证实，直线法与试验利率法细想法开销互异较 小的可采取直线法。   本基金的其他用度如无需在收益期内预提或分担，则于发生时平直计入基金损益； 如需采取预提或待摊的方法，预提或待摊时计入基金损益。   （1）基金利润组成   基金利润指基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其他收入扣除关联用度 后的余额，基金已终了收益指基金利润减去公允价值变动收益后的余额。   （2）基金可供分派利润   基金可供分派利润指约束收益分派基准日基金未分派利润与未分派利润中已终了 收益的孰低数。   （3）基金收益分派原则   ①本基金收益分派方式分两种：现款分成与红利再投资，投资者可取舍现款红利或 将现款红利自动转为基金份额进行再投资，且基金份额抓有东说念主可对 A 类、C 类基金份额 分别取舍不同的分成方式；若投资者不取舍，本基金默许的收益分派方式是现款分成； 取舍红利再投资的，基金份额的现款红利将按除息后的基金份额净值折算成基金份额， 红利再投资的 A 类基金份额免收申购费；   ②基金收益分派后各样基金份额净值弗成低于面值，即基金收益分派基准日的各样                      第 33页，共 68页                               长江可转债债券型证券投资基金 2024 年年度陈诉 基金份额净值减去每单元该类基金份额收益分派金额后弗成低于面值；    ③由于本基金各样基金份额在用度收取上不同，其对应的可分派收益可能有所不同。 本基金消逝类别每一基金份额享有同瓜分派权；    ④法律法例或监管机关另有章程的，从其章程。    在不违犯法律法例、基金合同的商定以及对基金份额抓有东说念主利益无骨子不利影响的 前提下，基金管理东说念主在履行稳妥规范后，可对上述基金收益分派政策进行调养，不需召 开基金份额抓有东说念主大会。法律法例或监管机构另有章程的，基金管理东说念主在履行稳妥规范 后，将对上述基金收益分派政策进行调养。    本基金以里面组织结构、管理要求、里面陈诉轨制为依据细目经营分部，以经营分 部为基础细目陈诉分部。    本基金目下以一个经营分部运作，不需要进行分部陈诉的露出。    根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金细目以 下类别投资的公允价值时采取的估值方法超越要道假设如下：    （1）对于在刊行时明确一依期限限售期的股票，包括但不限于非公开采行股票、 初次公开采行股票时公司推进公开采售股份、通过巨额交易取得的带限售期的股票等， 按监管机构或行业协会关联章程细目公允价值。    （2）对于证券交易所上市的股票，若出现首要事项停牌或交易不活跃（包括涨跌 停时的交易不活跃）等情况，本基金根据情况决定使用指数收益法、可比公功令、市集 价钱模子法、市盈率法、现款流量折现法等估值手艺进行估值。    （3）在上海证券交易所、深圳证券交易所及银行间同行市集上市交易或挂牌转让 的固定收益品种（估值处理圭臬另有章程的除外），采取第三方估值机构提供的价钱数 据进行估值。    本基金在本陈诉期内未发生首要司帐政策变更。    本基金在本陈诉期内未发生首要司帐揣摸变更。                     第 34页，共 68页                              长江可转债债券型证券投资基金 2024 年年度陈诉    本基金在本陈诉期内未发生首要司帐舛错更正。    根据财政部、国度税务总局财税20081 号《财政部、国度税务总局对于企业所得 税几许优惠政策的奉告》、财税2008132 号文《财政部、国度税务总局对于储蓄入款利 息所得关联个东说念主所得税政策的奉告》                、上证交字200816 号《对于作念好调养证券交易印 花税税率关联使命的奉告》、深圳证券交易所于 2008 年 9 月 18 日发布的《深圳证券交 易所对于作念好证券交易印花税征收方式调养使命的奉告》、财税201285 号《对于实施 上市公司股息红利辞别化个东说念主所得税政策关联问题的奉告》、财政部、税务总局、证监 会公告 2019 年第 78 号《对于陆续实施寰宇中小企业股份转让系统挂牌公司股息红利差 别化个东说念主所得税政策的公告》、财税2015101 号《对于上市公司股息红利辞别化个东说念主所 得税政策关联问题的奉告》、财税201636 号《对于全面推开营业税改征升值税试点的 奉告》、财税201646 号《对于进一步明确全面推开营改增试点金融业关联政策的奉告》、 财税201670 号《对于金融机构同行交易等升值税政策的补充奉告》、财税2016140 号《对于明确金融房地产开采解释辅助作事等升值税政策的奉告》、财税201756 号《关 于资管居品升值税关联问题的奉告》                、财税201790 号《对于租入固定钞票进项税额抵 扣等升值税政策的奉告》超越他关联税务法例和实务操作，主要税项列示如下：    （1）证券投资基金（顽固式证券投资基金，灵通式证券投资基金）管理东说念主期骗基 金买卖股票、债券免征升值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同行交易利息收入 免征升值税；入款利息收入不征收升值税；金融机构开展的质押式买入返售金融钞票及 抓有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同行交易利息收入；金融机构开展的买断 式买入返售金融商品业务、同行入款、同行存单以及抓有金融债券取得的利息收入属于 金融同行交易利息收入。    公开召募证券投资基金运营过程中发生的资管居品运营业务，以基金管理东说念主为升值 税征税东说念主，暂适用肤浅计税方法，按照 3%的征收率交纳升值税。    （2）对基金在 2018 年 1 月 1 日（含）以后运营过程中交纳的升值税，分别按照证 券投资基金管理东说念主所在地适用的税率，筹划交纳城市珍贵建设税、解释费附加和地方教 育费附加。    （3）对质券投资基金从证券市齐集取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入， 股权的股息、红利收入，债券的利息收入超越他收入，暂不交纳企业所得税。    （4）对基金取得的股票股息、红利收入，由上市公司在收到关联扣收税款当月的 法定申报期内向主管税务机关申报交纳；从公开采行和转让市集取得的上市公司股票， 抓股期限在 1 个月以内（含 1 个月）的，其股息红利所得全额计入应征税所得额；抓股 期限在 1 个月以上至 1 年（含 1 年）的，暂减按 50%计入应征税所得额；抓股期限率先                    第 35页，共 68页                                          长江可转债债券型证券投资基金 2024 年年度陈诉   （5）对基金取得的企业债券利息收入，应由刊行债券的企业在向基金支付利息时 代扣代缴 20%的个东说念主所得税，对储蓄入款利息所得暂免征收个东说念主所得税。   （6）对于基金从事 A 股买卖，出让方按 0.10%的税率交纳证券（股票）交易印花税， 对受让方不再交纳印花税。   本基金运作过程中波及的各征税主体、征税义务按上述税收法律法例履行。                                                          单元：东说念主民币元                                本期末                      上年度末          式样 活期入款                                735，333.25                 481，532.76 即是：本金                               735，263.72                 481，478.46    加：应计利息                                69.53                      54.30    减：坏账准备                                    -                          - 依期入款                                         -                          - 即是：本金                                        -                          -    加：应计利息                                    -                          -    减：坏账准备                                    -                          - 其中：入款期限 1 个月以内                               -                          -    入款期限 1-3 个月                               -                          -    入款期限 3 个月以上                               -                          - 其他入款                                         -                          - 即是：本金                                        -                          -    加：应计利息                                    -                          -    减：坏账准备                                    -                          -      统统                             735，333.25                 481，532.76                                                             单元：东说念主民币元                                          本期末     式样                              2024 年 12 月 31 日                    成本             应计利息         公允价值         公允价值变动 股票                         -              -             -         - 贵金属投资-金交                   -              -             -         - 所黄金合约     交易所        256，761，829.36 1，044，490.20 264，697，336.79    6，891，017.23 债券   市集     银行间                    -             -              -               -                                第 36页，共 68页                                          长江可转债债券型证券投资基金 2024 年年度陈诉      市集      统统      256，761，829.36 1，044，490.20 264，697，336.79      6，891，017.23 钞票支抓证券                    -            -              -                 - 基金                        -            -              -                 - 其他                        -            -              -                 -    统统        256，761，829.36 1，044，490.20 264，697，336.79      6，891，017.23                                       上年度末    式样                            2023 年 12 月 31 日                   成本          应计利息          公允价值            公允价值变动 股票                        -            -              -           - 贵金属投资-金交                  -            -              -           - 所黄金合约     交易所      216，528，322.78      613，186.25 213，427，364.25 -3，714，144.78      市集 债券  银行间                   -              -              -               -      市集      统统      216，528，322.78      613，186.25 213，427，364.25 -3，714，144.78 钞票支抓证券                    -               -              -             - 基金                        -               -              -             - 其他                        -               -              -             -    统统        216，528，322.78      613，186.25 213，427，364.25 -3，714，144.78 本基金本陈诉期末及上年度末无繁衍金融钞票/欠债余额。                                                             单元：东说念主民币元                                           本期末         式样                          2024 年 12 月 31 日                                账面余额             其中：买断式逆回购 交易所市集                               -508.22                             - 银行间市集                                      -                            - 统统                                  -508.22                             -                                          上年度末         式样                          2023 年 12 月 31 日                                账面余额             其中：买断式逆回购 交易所市集                                      -                            - 银行间市集                                      -                            -                               第 37页，共 68页                                长江可转债债券型证券投资基金 2024 年年度陈诉 统统                                   -                       - 本基金本陈诉期末及上年度末未抓有买断式逆回购交易中取得的债券。 本基金本陈诉期末及上年度末无其他钞票余额。                                                  单元：东说念主民币元                        本期末                     上年度末        式样 应付券商交易单元保证金                         -                         - 应付赎回费                               -                      2.12 应付证券出借走嘴金                           -                         - 应付交易用度                      17，461.77                 17，241.07 其中：交易所市集                    17，461.77                 17，241.07    银行间市集                            -                         - 应付利息                                -                         - 预提用度                       170，000.00                 20，000.00      统统                    187，461.77                 37，243.19                   长江可转债债券 A                                           金额单元：东说念主民币元                   本期 2024 年 01 月 01 日至 2024 年 12 月 31 日        式样                   基金份额（份）                   账面金额 上年度末                  148，253，038.13          148，253，038.13 本期申购                   37，190，567.87           37，190，567.87 本期赎回（以“-”号填列）          -3，661，865.50           -3，661，865.50 本期末                   181，781，740.50          181，781，740.50                   长江可转债债券 C                                            金额单元：东说念主民币元                    本期 2024 年 01 月 01 日至 2024 年 12 月 31 日        式样                    基金份额（份）                   账面金额 上年度末                     5，243，612.86             5，243，612.86 本期申购                     1，742，401.22             1，742，401.22                    第 38页，共 68页                                      长江可转债债券型证券投资基金 2024 年年度陈诉 本期赎回（以“-”号填列）     -3，453，842.95                          -3，453，842.95 本期末                3，532，171.13                           3，532，171.13 注：上述申购含红利再投、退换入份额，赎回含退换出份额。                         长江可转债债券 A                                                        单元：东说念主民币元      式样          已终了部分              未终了部分             未分派利润统统 上年度末             70，236，641.03      -10，057，198.61      60，179，442.42 本期期初             70，236，641.03      -10，057，198.61      60，179，442.42 本期利润              1，887，250.06       10，397，455.38      12，284，705.44 本期基金份额交易产        15，594，991.19       -2，774，056.54      12，820，934.65 生的变动数 其中：基金申购款         17，306，258.78 -3，020，216.91             14，286，041.87     基金赎回款        -1，711，267.59    246，160.37             -1，465，107.22 本期已分派利润                      -             -                         - 本期末              87，718，882.28 -2，433，799.77             85，285，082.51                         长江可转债债券 C                                                        单元：东说念主民币元      式样          已终了部分              未终了部分             未分派利润统统 上年度末              2，337，920.41        -353，431.36       1，984，489.05 本期期初              2，337，920.41        -353，431.36       1，984，489.05 本期利润                 -1，824.18         207，706.63         205，882.45 本期基金份额交易产          -750，352.63          95，411.18        -654，941.45 生的变动数 其中：基金申购款            759，442.52          -88，881.20          670，561.32     基金赎回款        -1，509，795.15          184，292.38       -1，325，502.77 本期已分派利润                      -                   -                   - 本期末               1，585，743.60          -50，313.55        1，535，430.05                                                          单元：东说念主民币元                               本期                    上年度可比期间        式样           2024 年 01 月 01 日至 2024     2023 年 01 月 01 日至 2023                           年 12 月 31 日                年 12 月 31 日 活期入款利息收入                            8，075.02                   8，612.35 依期入款利息收入                                   -                          - 其他入款利息收入                                   -                          - 结算备付金利息收入                          11，471.99                   6，281.68 其他                                    860.81                     181.22                          第 39页，共 68页                                    长江可转债债券型证券投资基金 2024 年年度陈诉        统统                        20，407.82                 15，075.25                                                        单元：东说念主民币元                             本期                    上年度可比期间        式样         2024 年 01 月 01 日至 2024     2023 年 01 月 01 日至 2023                         年 12 月 31 日                年 12 月 31 日 卖出股票成交总额                     74，957，725.92              19，200，999.57 减：卖出股票成本总额                   75，660，931.04              20，506，609.40 减：交易用度                          116，189.95                  40，643.82 买卖股票差价收入                       -819，395.07              -1，346，253.65                                                       单元：东说念主民币元                                 本期                上年度可比期间          式样              2024 年 01 月 01 日至      2023 年 01 月 01 日至 债券投资收益——利息收入                     2，092，337.99             420，742.49 债券投资收益——买卖债券（债转                  3，337，373.08             -41，432.45 股及债券到期兑付）差价收入 债券投资收益——赎回差价收入                             -                       - 债券投资收益——申购差价收入                             -                       - 统统                              5，429，711.07              379，310.04                                                        单元：东说念主民币元                             本期                    上年度可比期间        式样         2024 年 01 月 01 日至 2024     2023 年 01 月 01 日至 2023                         年 12 月 31 日                年 12 月 31 日 卖出债券（债转股及债券到                152，023，868.70              64，604，124.09 期兑付）成交总额 减：卖出债券（债转股及债                147，867，954.71             64，415，468.64 券到期兑付）成本总额 减：应计利息总额                        807，143.70                218，237.00 减：交易用度                           11，397.21                 11，850.90 买卖债券差价收入                      3，337，373.08                -41，432.45                         第 40页，共 68页                                      长江可转债债券型证券投资基金 2024 年年度陈诉 本基金本陈诉期及上年度可比期间无债券投资收益--赎回差价收入。 本基金本陈诉期及上年度可比期间无债券投资收益--申购差价收入。 本基金本陈诉期及上年度可比期间无繁衍器具收益—买卖权证差价收入。 本基金本陈诉期及上年度可比期间无繁衍器具收益—其他投资收益。                                                         单元：东说念主民币元                                  本期                 上年度可比期间         式样             2024 年 01 月 01 日至 2024     2023 年 01 月 01 日至                              年 12 月 31 日           2023 年 12 月 31 日 股票投钞票生的股利收益                         188，755.69               30，564.39 其中：证券出借权益抵偿收入                                -                       - 基金投钞票生的股利收益                                  -                       - 统统                                  188，755.69               30，564.39                                                          单元：东说念主民币元                               本期                    上年度可比期间       式样称号          2024 年 01 月 01 日至 2024     2023 年 01 月 01 日至 2023                           年 12 月 31 日                年 12 月 31 日 ——股票投资                                     -                 196，401.28 ——债券投资                         10，605，162.01              -1，967，363.35 ——钞票支抓证券投资                                 -                          - ——基金投资                                     -                          - ——贵金属投资                                    -                          - ——其他                                       -                          - ——权证投资                                     -                          -                          第 41页，共 68页                                      长江可转债债券型证券投资基金 2024 年年度陈诉 减：应税金融商品公允价值                              -                          - 变动产生的预估升值税 统统                            10，605，162.01              -1，770，962.07                                                          单元：东说念主民币元                               本期                    上年度可比期间        式样           2024 年 01 月 01 日至 2024     2023 年 01 月 01 日至 2023                           年 12 月 31 日                年 12 月 31 日 基金赎回费收入                               743.68                   4，959.80 统统                                    743.68                   4，959.80 本基金本陈诉期及上年度可比期间无信用减值损失。                                                          单元：东说念主民币元                               本期                    上年度可比期间        式样           2024 年 01 月 01 日至 2024     2023 年 01 月 01 日至 2023                           年 12 月 31 日                年 12 月 31 日 审计用度                               50，000.00                  20，000.00 信息露出费                             120，000.00                          - 证券出借走嘴金                                    -                          - 汇划手续费                                 296.00                     312.00 统统                                170，296.00                  20，312.00    约束钞票欠债表日，本基金无谓作露出的或有事项。    约束本财务陈诉批准报出日，本基金无谓作露出的钞票欠债表日后事项。            关联方称号                          与本基金的关系 长江证券（上海）钞票管理有限公司                     基金管理东说念主、基金销售机构、注册登                          第 42页，共 68页                                       长江可转债债券型证券投资基金 2024 年年度陈诉                        记机构 上海银行股份有限公司             基金托管东说念主、基金销售机构 长江证券股份有限公司（以下简称"长江证券"） 基金管理东说念主母公司、基金销售机构 注：下述关联交易均在正常业务鸿沟内按一般生意要求鉴定。                                                     金额单元：东说念主民币元                          本期                      上年度可比期间  关联方称号                  月 31 日                       月 31 日                              占当期股票成                       占当期股票成                成交金额                          成交金额                              交总额的比例                       交总额的比例 长江证券        150，618，656.96        100.00% 36，547，837.68      100.00% 本基金本陈诉期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行权证交易。                                                      金额单元：东说念主民币元                          本期                       上年度可比期间  关联方称号                  月 31 日                       月 31 日                成交金额          占当期债券成          成交金额         占当期债券成                              交总额的比例                       交总额的比例 长江证券        327，525，122.27        100.00% 312，433，367.58      100.00%                                                     金额单元：东说念主民币元                         本期                       上年度可比期间  关联方称号                成交金额          占当期债券回          成交金额         占当期债券回                              购成交总额的                       购成交总额的                                 比例                          比例 长江证券       1，384，300，000.00       100.00% 881，830，000.00     100.00%                            第 43页，共 68页                                      长江可转债债券型证券投资基金 2024 年年度陈诉                                               金额单元：东说念主民币元                   本期 2024 年 01 月 01 日至 2024 年 12 月 31 日   关联方称号             占当期佣金总量          期末应付 占期末应付佣金总            当期佣金                         的比例          佣金余额          额的比例 长江证券      70，724.80         100.00% 17，461.77           100.00%              上年度可比期间 2023 年 01 月 01 日至 2023 年 12 月 31 日   关联方称号             占当期佣金总量          期末应付 占期末应付佣金总            当期佣金                         的比例          佣金余额          额的比例 长江证券      25，870.01         100.00% 17，241.07           100.00% 注：  （1）上述佣金参考市集价钱经本基金的基金管理东说念主与对方协商细目，以扣除由中国 证券登记结算有限职守公司收取的证管费和经手费的净额列示，交易佣金的筹划方式、 佣金筹划比率公允。         （2）该类佣金左券的作事鸿沟还包括佣金收取方为本基金提供的证 券投资商榷效用和市集信息作事等。                                                      单元：东说念主民币元                     本期 2024 年 01 月 01 日至 上年度可比期间 2023 年 01 月        式样 当期发生的基金应支付的                   2，305，359.42               584，338.63 管理费 其中：应支付销售机构的          381，068.83      175，842.48 客户珍贵费     应支付基金管理东说念主       1，924，290.59      408，496.15 的净管理费 注：（1）本基金的管理费按前一日基金钞票净值的 0.70%年费率计提。管理费的筹划方 法如下： H＝E×0.70%÷当年天数 H 为逐日应计提的基金管理费 E 为前一日的基金钞票净值 （2）基金管理费逐日计提，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理东说念主向基金托 管东说念主发送基金管理费划款指示，基金托管东说念主复核后于次月前 5 个使命日内从基金财产中 一次性支付给基金管理东说念主。若遇法定节沐日、公休日等，支付日期顺延。 （3）本陈诉期内，本基金自 2024 年 12 月 9 日起管理费年费率由 1.0%调低至 0.70%。                           第 44页，共 68页                                    长江可转债债券型证券投资基金 2024 年年度陈诉                                                     单元：东说念主民币元                     本期 2024 年 01 月 01 日 上年度可比期间 2023 年 01 月        式样                      至 2024 年 12 月 31 日   01 日至 2023 年 12 月 31 日 当期发生的基金应支付的                    353，586.19                87，650.90 托管费 注：（1）本基金的托管费按前一日基金钞票净值的 0.15%年费率计提。托管费的筹划方 法如下： H＝E×0.15%÷当年天数 H 为逐日应计提的基金托管费 E 为前一日的基金钞票净值 （2）基金托管费逐日计提，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理东说念主向基金托 管东说念主发送基金托管费划款指示，基金托管东说念主复核后于次月前 5 个使命日内从基金财产中 一次性支取。若遇法定节沐日、公休日等，支付日期顺延。                                                   单元：东说念主民币元                      本期 2024 年 01 月 01 日至 2024 年 12 月 31 日 获取销售作事费的各关联                        当期发生的基金应支付的销售作事费     方称号                    长江可转债债券 A        长江可转债债券 C            统统 长江证券（上海）钞票管                  0.00               0.00       0.00 理有限公司 上海银行股份有限公司                 0.00               53.09       53.09 长江证券                       0.00            6，392.29    6，392.29 统统                         0.00            6，445.38    6，445.38                    上年度可比期间 2023 年 01 月 01 日至 2023 年 12 月 31 日 获取销售作事费的各关联                         当期发生的基金应支付的销售作事费     方称号                    长江可转债债券 A      长江可转债债券 C             统统 长江证券（上海）钞票管                0.00                0.00        0.00 理有限公司 上海银行股份有限公司            0.00          74.46     74.46 长江证券                  0.00      19，649.57 19，649.57 统统                    0.00      19，724.03 19，724.03 注：（1）本基金 A 类基金份额不收废除售作事费，C 类基金份额的销售作事费按前一日 C 类基金份额的基金钞票净值的 0.40%年费率计提。 C 类基金份额的销售作事费的筹划方法如下： H＝E×销售作事费年费率÷当年天数 H 为 C 类基金份额逐日应计提的销售作事费 E 为 C 类基金份额前一日基金钞票净值                         第 45页，共 68页                                     长江可转债债券型证券投资基金 2024 年年度陈诉 （2）销售作事费逐日计提，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理东说念主向基金托 管东说念主发送销售作事费划款指示，基金托管东说念主复核后于次月前 5 个使命日内从基金财产中 一次性支付给登记机构，由登记机构代付给销售机构。若遇法定节沐日、休息日或不可 抗力等甚至无法按时支付的，支付日期顺延。 本基金本陈诉期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同行市集的债券（含回购）交 易。 况 本基金本陈诉期及上年度可比期间未发生与关联方通过商定申报方式进行的适用固定 期限费率的证券出借业务的情况。 情况 本基金本陈诉期及上年度可比期间未发生与关联方通过商定申报方式进行的适用市集 化期限费率的证券出借业务的情况。 本基金本陈诉期及上年度可比期间无基金管理东说念主期骗固有资金投成本基金的情况。 本基金本陈诉期末及上年度末无除基金管理东说念主之外的其他关联方投成本基金的情况。                                                   单元：东说念主民币元          本期 2024 年 01 月 01 日至 2024 上年度可比期间 2023 年 01 月 01   关联方称号          年 12 月 31 日             日至 2023 年 12 月 31 日           期末余额        当期利息收入           期末余额       当期利息收入 上海银行股份有限 735，333.25          8，075.02 481，532.76        8，612.35 公司                           第 46页，共 68页                                   长江可转债债券型证券投资基金 2024 年年度陈诉 注：上述银行入款由基金托管东说念主上海银行股份有限公司看守，按商定利率计息。 本基金本陈诉期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销的证券。   无。 本基金本陈诉期内未进行利润分派。 本基金本陈诉期末未抓有因认购新发/增发证券而流通受限证券。   本基金本陈诉期末未抓有暂时停牌等流通受限股票。   约束本陈诉期末 2024 年 12 月 31 日止，本基金从事银行间市集债券正回购交易形 成的卖出回购证券款余额为 0 元，无质押债券。   约束本陈诉期末 2024 年 12 月 31 日止，本基金从事证券交易所市集债券正回购交 易变成的卖出回购证券款余额为 0 元，无质押券。   约束本陈诉期末 2024 年 12 月 31 日止，本基金未抓有参与转融通证券出借业务的 证券。                         第 47页，共 68页                                  长江可转债债券型证券投资基金 2024 年年度陈诉    本基金为债券型基金，其预期风险与预期收益高于货币市集基金，低于搀杂型基金 和股票型基金。本基金投资的金融器具主要包括债券投资及货币市集器具等。本基金在 日常经营行为中濒临的与这些金融器具关联的风险主要包括信用风险、流动性风险及市 场风险。本基金的基金管理东说念主从事风险管理的主要标的是争取将以优势险约束在限制的 鸿沟之内，使本基金在风险和收益之间取得最好的平衡以终了"风险和收益相匹配"的风 险收益标的。    本基金的基金管理东说念主奉行全员与全程结合、风控与发展并重的风险管理理念。董事 会主要负责公司的风险管理策略和约束政策、合作突发首要风险等事项。在公司经营管 理层下设风险管理委员会，制定公司日常经营过程中各样风险的退缩和管理措施；在业 务操作层面，一线业务部门负责对各自业务鸿沟风险的管控，公司具体的风险管理职责 由法律合规部、风险管理部负责，组织、合作并与各业务部门共同完成对法律风险、投 资风险、操作风险、合规风险等风险类别的管理，并依期向公司专门的风险管理委员会 陈诉公司风险景况。法律合规部和风险管理部分别由合规总监和首席风险官分管，建立 有合规、风控方面专科东说念主员。本基金的基金管理东说念主对于金融器具的风险管理方法主若是 通过定性分析和定量分析的方法去估测多样风险产生的可能损失。从定性分析的角度出 发，判断风险损失的严重进程和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度开拔， 根据本基金的投资标的，结合基金钞票所期骗金融器具特征通过特定的风险量化蓄意、 模子，日常的量化陈诉，细目风险损失的章程和相应置信进程，实时可靠地对多样风险 进行监督、查验和评估，并通过相应决策，将风险约束在可承受的鸿沟内。    信用风险是指基金在交易过程中因交易敌手未履行合约职守，或者基金所投资证券 之刊行东说念主出现走嘴、断绝支付到期本息等情况，导致基金钞票损成仇收益变化的风险。    本基金的基金管理东说念主在交易前对交易敌手的资信景况进行了充分的评估。本基金的 银行入款均存放于信用讲究的银行，本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算 有限职守公司为交易敌手完成证券交收和款项清理，因此走嘴风险可能性很小；在银行 间同行市集进行交易前均对交易敌手进行信用评估并对质券交割方式进行限制以约束 相应的信用风险。    本基金的基金管理东说念主建立了信用风险管理过程，通过对投资品种信用品级评估来控 制证券刊行东说念主的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。                                               单元：东说念主民币元     短期信用评级               本期末                 上年度末                        第 48页，共 68页                                  长江可转债债券型证券投资基金 2024 年年度陈诉 A-1                           -                 - A-1 以下                        -                 - 未评级               15，189，509.59     11，573，624.66      统统           15，189，509.59     11，573，624.66 注：  （1）债券评级取自第三方评级机构的债项评级；   （2）约束陈诉期末，本基金抓有的 未评级的债券包括债券期限在一年及一年以内的国债。                                                 单元：东说念主民币元      历久信用评级         本期末                        上年度末 AAA                   55，020，739.12               65，732，807.47 AAA 以下               194，487，088.08              136，120，932.12 未评级                               -                           -        统统            249，507，827.20              201，853，739.59 注：债券评级取自第三方评级机构的债项评级。    流动性风险是指在履行以委派现款或其他金融钞票的方式结算的义务时发生资金 隐秘的风险。对于本基金而言，体当今所抓金融器具变现的难易进程。    本基金的流动性风险一方面来自于基金份额抓有东说念主可在基金运作周期内的每个开 放日要求赎回其抓有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市集不活跃而带 来的变现艰苦或因投资连合而无法在市集出现剧烈波动的情况下以合理的价钱变现。    针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理东说念主每个灵通日对本基金的申购 赎回情况进行严实监控并预测流动性需求，保抓基金投资组合中的可用现款头寸与之相 匹配。本基金的基金管理东说念主在基金合同中设想了大皆赎回要求，商定在相当情况下赎回 肯求的处理方式，约束因灵通申购赎回模式带来的流动性风险，灵验保障基金抓有东说念主利 益。    本基金的基金管理东说念主严格按照《公开召募证券投资基金运作管理办法》及《公开募 集灵通式证券投资基金流动性风险管理章程》等关联法例的要求建立健全灵通式基金流 动性管理的里面约束体系，审慎评估各样钞票的流动性，针对性制定流动性风险管理措 施，对本基金组结伴产的流动性风险进行管理。本基金的基金管理东说念主采取监控基金组合 钞票抓仓连合度蓄意、逆回购交易的到期日与交易敌手的连合度、流动性受限钞票比例、 基金组结伴产中 7 个使命日可变现钞票的可变现价值以及压力测试等方式退缩流动性风                       第 49页，共 68页                                             长江可转债债券型证券投资基金 2024 年年度陈诉 险。并于灵通日对本基金的申购赎回情况进行监控，保抓基金投资组合中的可用头寸与 之相匹配，确保本基金钞票的变现能力与投资者赎回需求的匹配与平衡。本基金的基金 管理东说念主在基金合同中设想了大皆赎回要求，商定在相当情况下赎回肯求的处理方式，控 制因灵通申购赎回模式带来的流动性风险，灵验保障基金抓有东说念主利益。    本基金主要投资于公开采行、信用级别较好的债券钞票，高流动性钞票比例较高。 当在基金运作过程中遭受流动性风险时，可通过交易所回购、交易所左券回购和银行间 回购、债券钞票变现等多种操作缓解流动性风险。    本陈诉期内，本基金未发生首要流动性风险事件。    市集风险是指基金所抓金融器具的公允价值或明天现款流量因所处市集各样价钱 成分的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价钱风险。    利率风险是指金融器具的公允价值或现款流量因市集利率变动而发生波动的风险。 利率明锐性金融器具均濒临由于市集利率上升而导致公允价值下落的风险，其中浮动利 率类金融器具还濒临每个付息期间驱散根据市集利率重新订价时对于明天现款流影响 的风险。    本基金的基金管理东说念主依期对本基金濒临的利率明锐性缺口进行监控，并通过调养投 资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。                                                               单元：东说念主民币元   本期末  月 31 日 钞票 货币资金            735，333.25           -       -            -     735，333.25 结算备付金           779，448.89           -       -            -     779，448.89 存出保证金            68，193.87           -       -            -      68，193.87 交易性金融       264，697，336.79           -       -            - 264，697，336.79 钞票 买入返售金             -508.22            -       -            -        -508.22 融钞票 应收清理款                    -           -       - 6，261，994.10   6，261，994.10 应收申购款                    -           -       -     4，112.18       4，112.18 钞票统统        266，279，804.58           -       - 6，266，106.28 272，545，910.86                               第 50页，共 68页                                             长江可转债债券型证券投资基金 2024 年年度陈诉 欠债 应付管理东说念主                   -            -       -   180，436.15     180，436.15 酬谢 应付托管费                   -            -       -    34，847.72      34，847.72 应付销售服                   -            -       -     1，790.63       1，790.63 务费 应交税费                     -           -       -     6，950.40       6，950.40 其他欠债                     -           -       -   187，461.77     187，461.77 欠债统统                     -           -       -   411，486.67     411，486.67 利率明锐度       266，279，804.58           -       - 5，854，619.61 272，134，424.19 缺口  上年度末  月 31 日 钞票 货币资金            481，532.76           -       -            -     481，532.76 结算备付金         1，978，916.73           -       -            -   1，978，916.73 存出保证金            37，902.42           -       -            -      37，902.42 交易性金融       213，427，364.25           -       -            - 213，427，364.25 钞票 应收申购款                    -           -       -     4，262.67       4，262.67 钞票统统        215，925，716.16           -       -     4，262.67 215，929，978.83 欠债 应付清理款              - - -      144.10         144.10 应付赎回款              - - -   15，251.62      15，251.62 应付管理东说念主              - - -  182，968.63     182，968.63 酬谢 应付托管费              - - -   27，445.30      27，445.30 应付销售服              - - -    2，624.42       2，624.42 务费 应交税费               - - -    3，719.11       3，719.11 其他欠债               - - -   37，243.19      37，243.19 欠债统统               - - -  269，396.37     269，396.37 利率明锐度 215，925，716.16 - - -265，133.70 215，660，582.46 缺口 注：表中所示为本基金钞票及欠债的账面价值，并按照合约章程的利率重新订价日或到 期日孰早者赐与分类。                               第 51页，共 68页                                   长江可转债债券型证券投资基金 2024 年年度陈诉           该利率明锐性分析基于本基金于钞票欠债表日的利率风险景况           除利率之外的其他市集变量保抓不变           该利率明锐性分析并未讨论管理层为减低利率风险而可能采取的风险管           理行为   假设           银行入款、结算备付金、存出保证金和部分应收申购款均以活期入款利           率计息，假设利率变动仅影响该类钞票的明天收益，而对其自身的公允           价值无首要影响；买入返售金融钞票的利息收益和卖出回购金融钞票款           的利息开销在交易时已细目，不受利率变化影响                          对钞票欠债表日基金钞票净值的影响金额                                   （单元：东说念主民币元）            关联风险变量的变动                              本期末               上年度末   分析           市集利率上升 25 个基点     -1，774，438.30      -1，828，200.58           市集利率下落 25 个基点      1，774，438.30       1，828，200.58    外汇风险是指金融器具的公允价值或明天现款流量因外汇汇率变动而发生波动的 风险。本基金的通盘钞票及欠债以东说念主民币计价，因此无首要外汇风险。    其他价钱风险是指基金所抓金融器具的公允价值或明天现款流量因除市集利率和 外汇汇率之外的市集价钱成分变动而发生波动的风险。本基金主要投资于交易所及银行 间同行市集交易的固定收益品种，因此无首要其他价钱风险。    公允价值计量驱散所属档次取决于对公允价值计量举座而言具有伏击兴致兴致的最低 档次的输入值。三个档次输入值的界说如下：    第一档次输入值：在计量日粗略取得的雷同钞票或欠债在活跃市集上未经调养的报 价；    第二档次输入值：除第一档次输入值外关联钞票或欠债平直或转折可不雅察到的输入 值；    第三档次输入值：关联钞票或欠债的不可不雅察输入值。                                                 单元：东说念主民币元  公允价值计量驱散所属的档次                本期末               上年度末                         第 52页，共 68页                                 长江可转债债券型证券投资基金 2024 年年度陈诉 第一档次                        249，507，827.20          201，853，739.59 第二档次                         15，189，509.59           11，573，624.66 第三档次                                     -                       -           统统                264，697，336.79          213，427，364.25      本基金本期抓有的以公允价值计量的金融器具的公允价值所属档次未发生首要变 动。      于 2024 年 12 月 31 日，本基金无非抓续的以公允价值计量的金融器具。      不以公允价值计量的金融器具主要包括应收款项、卖出回购金融钞票和其他金融负 债，其账面价值与公允价值之间无首要互异。      于 2024 年 12 月 31 日，本基金无有助于统一和分析司帐报表需要说明的其他事项。                      §8 投资组合陈诉                                                 金额单元：东说念主民币元 序号             式样            金额              占基金总钞票的比例(%)        其中：股票                         -                    -        其中：债券            264，697，336.79                      97.12            钞票支抓证券                    -                          -                       第 53页，共 68页                                    长江可转债债券型证券投资基金 2024 年年度陈诉       其中：买断式回购的买入返售              -                          -       金融钞票 本基金本陈诉期末未抓有股票。 本基金本陈诉期末未抓有港股通股票。 本基金本陈诉期末未抓有股票。                                              金额单元：东说念主民币元 序号    股票代码      股票称号   本期累计买入金额         占期初基金钞票净值比例(％)                          第 54页，共 68页                               长江可转债债券型证券投资基金 2024 年年度陈诉 注： （1）买入包括基金二级市集上主动的买入、新股、配股、债转股、换股及行权等获 得的股票；     （2）本项"买入金额"按买卖成交金额（成交单价乘以成交数目）填列，不考 虑关联交易用度。                                        金额单元：东说念主民币元 序号 股票代码 股票称号       本期累计卖出金额       占期初基金钞票净值比例(％) 注：  （1）卖出主要指二级市集上主动的卖出、换股、要约收购、刊行东说念主回购及行权等减 少的股票。     （2）本项"卖出金额"按买卖成交金额（成交单价乘以成交数目）填列，不考 虑关联交易用度。                                             单元：东说念主民币元 买入股票成本（成交）总额                                 75，660，931.04                     第 55页，共 68页                                             长江可转债债券型证券投资基金 2024 年年度陈诉 卖出股票收入（成交）总额                    74，957，725.92 注：  （1）买入包括二级市集上主动的买入、新股、配股、债转股、换股及行权等获取的 股票，卖出主要指二级市集上主动的卖出、换股、要约收购、刊行东说念主回购及行权等减少 的股票。    （2）"买入股票成本"、"卖出股票收入"均按买卖成交金额（成交单价乘以成交 数目）填列，不讨论关联交易用度。                                                       金额单元：东说念主民币元 序号              债券品种               公允价值            占基金钞票净值比例(%)       其中：政策性金融债                              -                  -                                                           金额单元：东说念主民币元                                                             占基金钞票净值  序号     债券代码        债券称号         数目(张)          公允价值                                                               比例(%) 本基金本陈诉期末未抓有钞票支抓证券。                               第 56页，共 68页                                长江可转债债券型证券投资基金 2024 年年度陈诉 本基金本陈诉期末未抓有贵金属。 本基金本陈诉期末未抓有权证。   根据基金合同商定，本基金不得参与股指期货交易。   本基金本着审慎性原则、在风险可控的前提下，以套期保值策略为想法，适度参与 国债期货的投资。   本基金本陈诉期内未进行国债期货投资。 前一年内被国度金融监督管理总局福建监管局处以罚金。   本基金投资的前十名证券的刊行主体之一苏州银行股份有限公司在陈诉编制日前 一年内被国度金融监督管理总局江苏监管局处以罚金。   本基金投资的前十名证券的刊行主体之一杭州银行股份有限公司在陈诉编制日前 一年内被国度金融监督管理总局浙江监管局处以罚金。   本基金管理东说念主对上述证券的投资决策规范相宜关联法律法例和公司轨制的要求。 备选股票库的情况。                                               单元：东说念主民币元 序号              称号                       金额                      第 57页，共 68页                                    长江可转债债券型证券投资基金 2024 年年度陈诉                                              金额单元：东说念主民币元 序号    债券代码     债券称号         公允价值          占基金钞票净值比例(％)                          第 58页，共 68页                                   长江可转债债券型证券投资基金 2024 年年度陈诉                         第 59页，共 68页                                    长江可转债债券型证券投资基金 2024 年年度陈诉                          第 60页，共 68页                                    长江可转债债券型证券投资基金 2024 年年度陈诉 本基金本陈诉期末未抓有股票。   由于四舍五入原因，分项之和与统统项之间可能存在尾差。                     §9 基金份额抓有东说念主信息                          第 61页，共 68页                                      长江可转债债券型证券投资基金 2024 年年度陈诉                                                        份额单元：份              户均抓有的                      抓有东说念主结构        抓有东说念主 份额            基金份额            机构投资者                 个东说念主投资者        户数 级别                        抓有份额        占总份额      抓有份额       占总份额        （户）                                        比例                   比例 长江      853 213，108.72 175，725，976.91  96.67% 6，055，763.59   3.33% 可转 债债  券A 长江     657   5，376.21      63，698.32  1.80% 3，468，472.81 98.20% 可转 债债  券C 统统   1，456 127，276.04 175，789，675.23 94.86% 9，524，236.40  5.14% 注：（1）分类基金机构/个东说念主投资者抓有份额占总份额比例的筹划中，对下属分类基金， 比例的分母采取各自类别的份额；对统统数，比例的分母采取下属分类基金份额的统统 数（即期末基金份额总额）。（2）户均抓有的基金份额统统=期末基金份额总额/期末抓 有东说念主户数统统。    式样       份额级别    抓有份额总额（份） 占基金总份额比例 基金管理东说念主通盘从  长江可转债债券 A     406，212.92 0.2235% 业东说念主员抓有本基金  长江可转债债券 C       7，548.68 0.2137%              统统         413，761.60 0.2233% 注：抓有份额总额占基金总份额比例的筹划中，对下属分类基金，比例的分母采取各自 类别的份额；对统统数，比例的分母采取下属分类基金份额的统统数（即期末基金份额 总额）。     式样               份额级别           抓有基金份额总量的数目区间（万份） 本公司高档管理东说念主员、基        长江可转债债券 A                      10~50 金投资和商榷部门负责         长江可转债债券 C                       0~10 东说念主抓有本灵通式基金             统统                          10~50 本基金基金司理抓有本         长江可转债债券 A                      10~50 灵通式基金              长江可转债债券 C                          0                       统统                          10~50                           第 62页，共 68页                                 长江可转债债券型证券投资基金 2024 年年度陈诉                    §10 灵通式基金份额变动                                                 单元：份                            长江可转债债券 A       长江可转债债券 C 基金合同成功日（2018 年 12 月 25 日） 110，858，417.63 163，955，421.40 基金份额总额 本陈诉期期初基金份额总额              148，253，038.13   5，243，612.86 本陈诉期基金总申购份额                37，190，567.87   1，742，401.22 减：本陈诉期基金总赎回份额               3，661，865.50   3，453，842.95 本陈诉期基金拆分变动份额                           -              - 本陈诉期期末基金份额总额              181，781，740.50   3，532，171.13 注：总申购份额含红利再投、退换入份额，总赎回份额含退换出份额。                      §11 首要事件揭示   本基金本陈诉期内未召开基金份额抓有东说念主大会。 杨忠先生；杨忠先生不再担任公司总司理，并同期代任公司总司理职务； 长杨忠先生不再代任总司理职务；   本陈诉期内无波及对公司运营管理和基金运作产生首要影响的，与基金管理东说念主、基 金财产、基金托管业务关联的诉官司项。   本基金本陈诉期内未调动投资策略。                       第 63页，共 68页                                 长江可转债债券型证券投资基金 2024 年年度陈诉   本基金本陈诉期应支付给中审众环司帐师事务所（特殊闲居合伙）的酬谢为 伙）提供审计作事，该审计机构自基金合同成功日起为本基金提供审计作事。   本陈诉期内，本基金管理东说念主超越高档管理东说念主员未受到任何巡视或处罚。   本陈诉期内，本基金托管东说念主超越高档管理东说念主员未受到任何巡视或处罚。                                               金额单元：东说念主民币元                     股票交易            应支付该券商的佣金        交易                           占当期股               占当期佣 券商称号   单元                                             备注               成交金额        票成交总        佣金     金总量的        数目                           额的比例                比例 长江证券     2 150，618，656.96  100.00% 70，724.80  100.00% 注：1、基金专用交易单元的取舍圭臬如下： （1）公司财务景况讲究，经营行动表率； （2）具备较强的合规风控能力； （3）具备较强的交易作事能力； （4）具有较强的商榷作事能力。 与细目选用交易单元的证券公司签订交易单元租用左券。                                          金额单元：东说念主民币元 券商称号           债券交易                    债券回购交易                       第 64页，共 68页                                       长江可转债债券型证券投资基金 2024 年年度陈诉                          占当期债券成                        占当期债券回购           成交金额                           成交金额                          交总额的比例                        成交总额的比例 长江证券    327，525，122.27      100.00%   1，384，300，000.00     100.00% 序号               公告事项                    法定露出方式       法定露出日期       长江证券（上海）钞票管理有限公司对于       公司费率优惠行为的公告       长江可转债债券型证券投资基金 2023 年第       四季度陈诉       长江证券（上海）钞票管理有限公司旗下       部分基金 2023 年第四季度陈诉教唆性公告       长江证券（上海）钞票管理有限公司对于       董事长变更的公告       长江证券（上海）钞票管理有限公司对于       高档管理东说念主员变更的公告       长江证券（上海）钞票管理有限公司对于       高档管理东说念主员变更的公告       长江证券（上海）钞票管理有限公司对于       公功令定代表东说念主变更的公告       长江可转债债券型证券投资基金 2023 年年       度陈诉       长江证券（上海）钞票管理有限公司旗下       部分基金 2023 年年度陈诉教唆性公告       长江可转债债券型证券投资基金 2024 年第       一季度陈诉       长江证券（上海）钞票管理有限公司旗下       部分基金 2024 年第一季度陈诉教唆性公告       长江证券（上海）钞票管理有限公司对于       的公告       长江证券（上海）钞票管理有限公司对于       公司董事变更的公告       长江证券（上海）钞票管理有限公司对于       贯注子虚网站的伏击教唆       长江可转债债券型证券投资基金（A 类份       额）基金居品贵府纲目更新       长江可转债债券型证券投资基金（C 类份       额）基金居品贵府纲目更新       长江证券（上海）钞票管理有限公司对于       旗下部分基金参预北京雪球基金销售有限                            第 65页，共 68页                                长江可转债债券型证券投资基金 2024 年年度陈诉      公司费率优惠行为的公告      长江可转债债券型证券投资基金 2024 年第      二季度陈诉      长江证券（上海）钞票管理有限公司旗下      部分基金 2024 年第二季度陈诉教唆性公告      长江证券（上海）钞票管理有限公司对于      的公告      长江证券（上海）钞票管理有限公司对于      办公地址变更的公告      长江可转债债券型证券投资基金 2024 年中      期陈诉      长江证券（上海）钞票管理有限公司旗下      部分基金 2024 年中期陈诉教唆性公告      长江证券（上海）钞票管理有限公司对于      提醒投资者贯注子虚 APP 乱来的风险教唆      长江证券（上海）钞票管理有限公司对于      高档管理东说念主员变更的公告      长江可转债债券型证券投资基金 2024 年第      三季度陈诉      长江证券（上海）钞票管理有限公司旗下      通盘基金 2024 年第三季度陈诉教唆性公告      长江可转债债券型证券投资基金招募说明      书（更新）（2024 年 11 月 29 日更新）      长江可转债债券型证券投资基金（A 类份      额）基金居品贵府纲目更新      长江可转债债券型证券投资基金（C 类份      额）基金居品贵府纲目更新      长江证券（上海）钞票管理有限公司对于      关闭公司网上交易平台的公告      长江证券（上海）钞票管理有限公司对于      费率并检阅基金合同及托管左券的公告      长江可转债债券型证券投资基金招募说明      书（更新）（2024 年 12 月 10 日更新）      长江可转债债券型证券投资基金（A 类份      额）基金居品贵府纲目更新      长江可转债债券型证券投资基金（C 类份      额）基金居品贵府纲目更新      长江证券（上海）钞票管理有限公司对于      关闭公司网上交易平台的教唆性公告                      第 66页，共 68页                                         长江可转债债券型证券投资基金 2024 年年度陈诉           长江证券（上海）钞票管理有限公司对于           住所变更的公告           长江证券（上海）钞票管理有限公司对于           告                        §12 影响投资者决策的其他伏击信息                                                    陈诉期末抓有基金情 投                陈诉期内抓有基金份额变化情况                                                        况 资                                                赎 者         抓有基金份额比   序                                            回              份额 类         例达到或者率先           期初份额      申购份额         抓有份额   号                                            份              占比 别         20%的时辰区间                                                额 机         20240101-202412 构                31    1                           1     %                    居品专有风险   陈诉期内，本基金存在单一投资者抓有份额比例达到或率先 20%的情况，由此可能 导致的专有风险包括但不限于：当投资者抓有份额占比拟为连合时，个别投资者的大额 赎回可能会对基金钞票运作及净值施展产生较大影响；顶点情况下基金管理东说念主可能无法 以合理价钱实时变现基金钞票以嘱托投资者的赎回肯求，可能带来流动性风险；如个别 投资者大额赎回激发大皆赎回，基金管理东说念主可能根据基金合同商定决定部分脱期赎回、 暂停赎回或脱期办理赎回肯求，可能影响投资者赎回业务办理；抓有基金份额占比拟高 的投资者在召开抓有东说念主大会并对审议事项进行投票表决时可能领有较大言语权。       本陈诉期内，本基金自 2024 年 12 月 9 日起管理费年费率由 1.0%调低至 0.70%。基 金管理东说念主已于 2024 年 12 月 7 日发布《长江证券（上海）钞票管理有限公司对于调低长 江可转债债券型证券投资基金管理费率并检阅基金合同及托管左券的公告》并据此检阅 关联法律文献。                               第 67页，共 68页                                   长江可转债债券型证券投资基金 2024 年年度陈诉    存放地点为基金管理东说念主理公地址：上海市虹口区新建路 200 号国华金融中心 B 栋 19 层。    投资者可在营业时辰至基金管理东说念主理公地点免费查阅，亦可通过基金管理东说念主网站查 阅，网址为 www.cjzcgl.com。                                   长江证券（上海）钞票管理有限公司                                          二〇二五年三月三十一日                         第 68页，共 68页

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